工银中证A500指数A,工银中证A500指数C: 工银瑞信中证A500往返型洞开式指数证券投资基金皆集基金更新的招募说明书

工银瑞信中证 A500 往返型洞开式指数证券  投资基金皆集基金更新的招募说明书   （由工银瑞信中证 A500 指数证券投资基金变更而来）    基金治理东说念主：工银瑞信基金治理有限公司    基金托管东说念主：中国缔造银行股份有限公司           二○二四年十二月 工银瑞信中证 A500 往返型洞开式指数证券投资基金皆集基金         更新的招募说明书                       紧迫请示   工银瑞信中证A500指数证券投资基金经中国证券监督治理委员会2024年10月18日证监 许可【2024】1437号文注册召募，《工银瑞信中证A500指数证券投资基金基金合同》于2024 年11月26日老成见效。   自2024年12月10日起，工银瑞信中证A500指数证券投资基金老成变更为工银瑞信中证 A500往返型洞开式指数证券投资基金皆集基金（以下简称“本基金”），《工银瑞信中证A500 往返型洞开式指数证券投资基金皆集基金基金合同》见效，《工银瑞信中证A500指数证券投 资基金基金合同》同日起失效。   基金治理东说念主保证本招募说明书的内容确凿、准确、完竣。本招募说明书经中国证监会注 册，但中国证监会对基金召募的注册，并不标明其对本基金的价值和收益作出本体性判断或 保证，也不标明投资于本基金莫得风险。中国证监会分歧基金的投资价值及市集远景等作出 本体性判断或者保证。   投资有风险，投资者申购基金份额时应厚爱阅读基金合同、本招募说明书和基金家具资 料提要等信息流露文献，全面意志本基金家具的风险收益特征，应充分斟酌投资者自身的风 险承受才气，并对申购基金的意愿、时机、数目等投资行动作出落寞决策。基金治理东说念主提醒 投资者基金投资的“买者自高”原则，在投资者作出投资决策后，基金运营气象与基金净值 变化导致的投资风险，由投资者自行服务。   本基金的标的指数为中证 A500 指数，从各行业中式市值较大、流动性较好的 500 只证 券看成指数样本，以响应各行业最具代表性上市公司证券的举座表现。指数样本空间同中证 全指指数的样本空间。   中证 A500 指数样本按照以下方法从各行业中式市值较大、流动性较好的 500 只证券作 为指数样本，以响应各行业最具代表性上市公司证券的举座表现：（1）对于样本空间内符 合可投资性筛选条件的证券，剔除中证 ESG 评价结果在 C 及以下的上市公司证券；（2） 中式同期餍足以下条件的证券看成待选样本：1）样本空间内总市值排行前 1500；2）属于沪 股通或深股通证券范围；3）对主板证券，在所属中证三级行业内目田畅通市值占比不低于 前 1%的证券看成指数样本；（4）在剩余待选样本中，从各中证一级行业按照目田畅通市值 工银瑞信中证 A500 往返型洞开式指数证券投资基金皆集基金              更新的招募说明书 中式一定数目证券，使样本数目达到 500 只，且各一级行业目田畅通市值漫衍与样本空间尽 可能一致。由此组成最新一期中证 A500 指数样本。    有 关标 的指 数具 体编 制方 案及 成份 股信 息详 见中证 指数 有限 公司 网站 ，网 址 ： www.csindex.com.cn。    本基金投资于证券市集，基金净值会因为证券市集波动等要素产生波动，投资者在投资 本基金前，应全面了解本基金的家具本性，感性判断市集，并承担基金投资中出现的各样风 险，包括：投资组合的风险、治理风险、合规性风险、操作风险、其他风险、本基金独有风 险、启用侧袋机制的风险、本基金法律文献风险收益特征表述与销售机构基金风险评价可能 不一致的风险、本基金主要的流动性风险以偏激他风险。    本基金主要投资于场合 ETF 基金份额、标的指数的成份股偏激备选成份股（含存托凭 证）。此外，为更好地已毕投资场合，本基金可少量投资于非成份股（包括主板、创业板、 科创板偏激他中国证监会允许基金投资的股票、存托凭证）、股指期货、债券（包括国债、 地方政府债、政府支抓机构债券、金融债、企业债、公司债、次级债、可更正债券（含分离 往返可转债）、可交换债券、央行单据、中期单据、短期融资券、超短期融资券）、资产支 抓证券、债券回购、银行入款、货币市集用具、同行存单，以及法律法例或中国证监会允许 基金投资的其他金融用具（但须妥贴中国证监会的关连轨则）。    本基金不错参与转融通证券出借业务。    如法律法例或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金治理东说念主在履行允洽法度后，可 以将其纳入投资范围。    本基金投资于场合 ETF 的比例不低于基金资产净值的 90%，每个往返日日终在扣除股 指期货合约需缴纳的往返保证金后，现款或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产 净值的 5%，其中现款不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。    如法律法例或中国证监会允许，基金治理东说念主在履行允洽法度后，不错治愈上述投资品种 的投资比例。    本基金以工银瑞信中证 A500 往返型洞开式指数证券投资基金为主要投资品种，场合 ETF 为股票型基金，故本基金永恒平均风险和预期收益水平高于搀和型基金、债券型基金与货币 市集基金。本基金为 ETF 皆集基金，通过投资于场合 ETF 追踪标的指数的表现，具有与标的 指数以及标的指数所代表的证券市集相似的风险收益特征。    本基金不错参与转融通证券出借业务，可能面对因此带来的流动性风险、信用风险及市 场风险等投资风险。具体风险烦请查阅本招募说明书的“基金的风险揭示”章节的具体内容。 工银瑞信中证 A500 往返型洞开式指数证券投资基金皆集基金       更新的招募说明书   本基金的投资范围包括存托凭证，若投资可能面对中国存托凭证价钱大幅波动甚而出现 较大亏空的风险，以及与翻新企业、境外刊行东说念主、中国存托凭证刊行机制以及往返机制等相 关的风险。   本基金为 ETF 皆集基金，通过投资于场合 ETF 追踪标的指数表现，投资者投资于本基金 面对追踪障碍控制未达约定场合、指数编制机构罢手服务、成份股停牌等潜在风险，详见本 招募说明书“基金的风险揭示”部分。   当本基金抓有特定资产且存在或潜在大额赎回央求时，基金治理东说念主履行相应法度后，可 以启用侧袋机制，具体详见基金合同和招募说明书的联系章节。侧袋机制实施期间，基金管 理东说念主将对基金简称进行荒芜符号，并不办理侧袋账户的申购赎回。请基金份额抓有东说念主仔细阅 读关连内容并关注本基金启用侧袋机制时的特定风险。   基金运转召募面值为东说念主民币 1.00 元。在市集波动要素影响下，本基金净值可能低于初 始面值，本基金投资者有可能出现亏空。   基金的过往功绩并不预示其将来表现。基金治理东说念主治理的其它基金的功绩并不组成对本 基金功绩表现的保证。基金治理东说念主依照恪尽责守、诚实信用、严慎辛劳的原则治理和运用基 金财产，但不保证基金一定盈利，也不保证最低收益。   本基金本次根据基金合同、托管合同的改进对招募说明书进行了更新，更新截止日为 工银瑞信中证 A500 往返型洞开式指数证券投资基金皆集基金                                                                                         更新的招募说明书                                                             目                  录 工银瑞信中证 A500 往返型洞开式指数证券投资基金皆集基金     更新的招募说明书                        一、序论   《工银瑞信中证 A500 往返型洞开式指数证券投资基金皆集基金招募说明书》（以下简 称“本招募说明书”或“招募说明书”）依据《中华东说念主民共和国证券投资基金法》（以下简 称“《基金法》”）、《公开召募证券投资基金销售机构监督治理办法》（以下简称“《销 售办法》”）、《公开召募证券投资基金运作治理办法》（以下简称“《运作办法》”）、 《公开召募证券投资基金信息流露治理办法》(以下简称“《信息流露办法》”)、《公开募 集洞开式证券投资基金流动性风险治理轨则》（以下简称“《流动性风险治理轨则》”）、 《公开召募证券投资基金运作迷惑第 2 号——基金中基金迷惑》、《公开召募证券投资基金 运作迷惑第 3 号——指数基金迷惑》（以下简称“《指数基金迷惑》”）偏激他联系法律法 规以及《工银瑞信中证 A500 往返型洞开式指数证券投资基金皆集基金基金合同》（以下简 称“基金合同”）编写。   本招募说明书弘扬了工银瑞信中证 A500 往返型洞开式指数证券投资基金皆集基金的投 资场合、策略、风险、费率等与投资者投资决策联系的全部必要事项，投资者在作出投资决 策前应仔细阅读本招募说明书。   基金治理东说念主承诺本招募说明书不存在职何伪善记录、误导性述说或者紧要遗漏，并对其 确凿性、准确性、完竣性承担法律服务。   本招募说明书由工银瑞信基金治理有限公司解释。本基金治理东说念主莫得寄托或授权任何其 他东说念主提供未在本招募说明书中载明的信息，或对本招募说明书作任何解释或者说明。   本招募说明书根据本基金的基金合同编写，并经中国证监会注册。基金合同是约定基金 合同当事东说念主之间权利、义务的法律文献。基金投资者自依基金合同取得基金份额，即成为基 金份额抓有东说念主和基金合同确当事东说念主，其抓有基金份额的行动自己即标明其对基金合同的承认 和接受，并按照《基金法》、基金合同偏激他联系轨则享有权利、承担义务。基金投资者欲 了解基金份额抓有东说念主的权利和义务，应详备查阅基金合同。 工银瑞信中证 A500 往返型洞开式指数证券投资基金皆集基金               更新的招募说明书                          二、释义   在本招募说明书中，除非文意另有所指，下列词语或简称具有如下含义： 基金由工银瑞信中证 A500 指数证券投资基金变更而来 同》及对基金合同的任何有用改进和补充 洞开式指数证券投资基金皆集基金托管合同》及对该托管合同的任何有用改进和补充 说明书》偏激更新 金基金家具贵寓提要》偏激更新 行政规章以偏激他对基金合同当事东说念主有不勤奋的决定、决议、通知等 议通过，经 2012 年 12 月 28 日第十一届寰球东说念主民代表大会常务委员会第三十次会议改进， 自 2013 年 6 月 1 日起实施，并经 2015 年 4 月 24 日第十二届寰球东说念主民代表大会常务委员会 第十四次会议《寰球东说念主民代表大会常务委员会对于修改等七部法律 的决定》修正的《中华东说念主民共和国证券投资基金法》及颁布机关对其时常作念出的改进 开召募证券投资基金销售机构监督治理办法》及颁布机关对其时常作念出的改进 并经 2020 年 3 月 20 日中国证监会《对于修改部分证券期货规章的决定》修正的《公开召募 证券投资基金信息流露治理办法》及颁布机关对其时常作念出的改进 召募证券投资基金运作治理办法》及颁布机关对其时常作念出的改进 工银瑞信中证 A500 往返型洞开式指数证券投资基金皆集基金                更新的招募说明书 实施的《公开召募洞开式证券投资基金流动性风险治理轨则》及颁布机关对其时常作念出的修 订 《公开召募证券投资基金运作迷惑第 3 号——指数基金迷惑》及颁布机关对其时常作念出的 改进 体，包括基金治理东说念主、基金托管东说念主和基金份额抓有东说念主 存续或经联系政府部门批准设立并存续的企业法东说念主、办事法东说念主、社会团体或其他组织 证券期货投资治理办法》（包括其时常改进）及关连法律法例轨则使用来自境外的资金进行 境内证券期货投资的境外机构投资者，包括及格境外机构投资者和东说念主民币及格境外机构投资 者 国证监会允许购买证券投资基金的其他投资东说念主的合称 回、更正、转托管及按时定额投资等业务 的其他条件，取得基金销售业务履历并与基金治理东说念主签订了基金销售服务合同，办理基金销 售业务的机构 账户的建立和治理、基金份额登记、基金销售业务的阐述、计帐和结算、代理披发红利、建 立并督察基金份额抓有东说念主名册和办理非往返过户等 工银瑞信中证 A500 往返型洞开式指数证券投资基金皆集基金                 更新的招募说明书 或接受工银瑞信基金治理有限公司寄托代为办理登记业务的机构 份额余额偏激变动情况的账户 赎回、更正、转托管及按时定额投资等业务而引起的基金份额变动及结余情况的账户 金基金合同》见效日，原《工银瑞信中证 A500 指数证券投资基金基金合同》自团结日起失 效 计帐结果报中国证监会备案并给予公告的日历 中证 A500 往返型洞开式指数证券投资基金皆集基金基金合同》远离之间的不按时期限 是表率基金治理东说念主所治理的洞开式证券投资基金登记方面的业务王法，由基金治理东说念主、基金 托管东说念主、基金登记机构、基金销售机构、投资者偏激他联系各方共同遵从 份额的行动 求将基金份额兑换为现款的行动 该 ETF 的投资场合和本基金的投资场合近似，本基金主要投资于该 ETF 以求达到投资场合。 本基金的场合 ETF 为工银瑞信中证 A500 往返型洞开式指数证券投资基金 追踪标的指数表现，追求追踪偏离度和追踪障碍最小化，接纳洞开式运作的基金，本基金是 工银瑞信中证 A500 往返型洞开式指数证券投资基金皆集基金      更新的招募说明书 皆集其所投资的场合 ETF 的 ETF 皆集基金 央求将其抓有基金治理东说念主治理的、某一基金的基金份额更正为基金治理东说念主治理的其他基金基 金份额的行动 销售机构的操作 金额及扣款神气，由销售机构于每期约定扣款日在投资东说念主指定银行账户内自动完成扣款及受 理基金申购央求的一种投资神气 换中转出央求份额总额后扣除申购央求份额总额及基金更正中转入央求份额总额后的余额) 高出上一洞开日基金总份额的 10% 已已毕的其他正当收入及因运用基金财产带来的成本和用度的简略 应收款项偏激他资产的价值总和 额净值的过程 流露办法》轨则的互联网网站（包括基金治理东说念主网站、基金托管东说念主网站、中国证监会基金电 子流露网站）等媒介 有东说念主服务的用度 分为不同的类别。在投资者申购时收取申购用度并在赎回时收取赎回用度且不从本类别基金 工银瑞信中证 A500 往返型洞开式指数证券投资基金皆集基金     更新的招募说明书 财产入网提销售服务费的，称为 A 类基金份额；在投资者申购时不收取申购用度，而是在赎 回时收取赎回用度并从本类别基金财产入网提销售服务费的，称为 C 类基金份额 给予变现的资产，包括但不限于到期日在 10 个往返日以上的逆回购与银行按时入款（含协 议约定有条件提前支取的银行入款）、停牌股票、畅通受限的新股及非公征战行股票、资产 支抓证券、因刊行东说念主债务爽约无法进行转让或往返的债券等 式，将基金治愈投资组合的市集冲击成老实拨给执行申购、赎回的投资者，从而减少对存量 基金份额抓有东说念主利益的不利影响，确保投资东说念主的正当权益不受毁伤并得到公说念对待 券金融股份有限公司（以下简称“证券金融公司”）出借证券，证券金融公司到期反璧所借 证券及相应权益补偿并支付用度的业务 置计帐，主义在于有用扯后腿并化解风险，确保投资者得到公说念对待，属于流动性风险治理工 具。侧袋机制实施期间，原有账户称为主袋账户，专诚账户称为侧袋账户 存在紧要不确定性的资产；（二）按摊余成本计量且计提资产减值准备仍导致资产价值存在 紧要不确定性的资产；（三）其他资产价值存在紧要不确定性的资产 工银瑞信中证 A500 往返型洞开式指数证券投资基金皆集基金           更新的招募说明书                          三、基金治理东说念主   （一）基金治理东说念主概况   称号：工银瑞信基金治理有限公司   住所：北京市西城区金融大街 5 号、甲 5 号 9 层甲 5 号 901   办公地址：北京市西城区金融大街 5 号新盛大厦 A 座 6-9 层   邮政编码：100033   法定代表东说念主：赵桂才   成立日历：2005 年 6 月 21 日   批准设立机关：中国证监会   批准设立文号：中国证监会证监基金字200593 号   筹划范围：基金召募、基金销售、资产治理及中国证监会许可的其他业务   组织神气：有限服务公司   注册本钱：贰亿元东说念主民币   计议东说念主：朱碧艳   计议电话：400-811-9999   股权结构：中国工商银行股份有限公司占公司注册本钱的 80%；瑞士信贷银行股份有限 公司占公司注册本钱的 20%。   存续期间：抓续筹划   （二）主要东说念主员情况   赵桂才先生，硕士，高档经济师，现任工银瑞信基金治理有限公司党委布告、董事长、 法定代表东说念主。1990 年 7 月加入中国工商银行，先后在中国工商银行交易信贷部、营业部和 公司业务二部服务，先后任副处长、处长、副总司理。2013 年 1 月至 2016 年 1 月，任工银 巴西推行董事、总司理；2016 年 1 月至 2020 年 12 月，任工银租出党委布告、推行董事、 总裁。2020 年加入工银瑞信基金治理有限公司。   高翀先生，董事，硕士，现任工银瑞信基金治理有限公司党委副布告、总司理。2000 年 商银行上海市分行副行长、党委委员。2021 年加入工银瑞信基金治理有限公司。 工银瑞信中证 A500 往返型洞开式指数证券投资基金皆集基金          更新的招募说明书   洪贵路先生，董事，中国工商银行计策治理与投资者关系部高档大师、专职董事。历任 农行监事会副处长、处长，中国工商银行监事会办公室处长、监事会办公室尽责监督处处长。 曾赴好意思国乔治华盛顿大学学习。   林清胜先生，董事，高档经济师，中国东说念主民大学经济学博士，中国工商银行计策治理与 投资者关系部大师、专职董事。历任工行厦门同安支行行长、工行厦门分行国外业务部总经 理、总行国外结算单证中心副总司理、工行厦门分行大师。   胡知鸷女士，董事，瑞银集团中国区总裁、瑞银证券有限服务公司董事长、瑞银全球投 资银行中国区主席。毕业于英国剑桥大学，在瑞士信贷及瑞士银行等金融机构服务逾二十年， 先后担任瑞士信贷（香港）有限公司亚太区投资银行部副主席、中国区副主席、中国区首席 推行官，瑞信证券（中国）有限公司董事、董事长，瑞士银行有限公司香港分行董事总司理。   Alan H Smith 先生，落寞董事，法学学士，香港太平闻东说念主，香港讼师公会讼师。历任云 顶香港有限公司副董事长，怡富控股有限公司董事长，香港大学法律专科讲师，恒生指数顾 问委员会委员，香港会德丰集团究诘委员会委员，香港病院治理局公积金规划受托东说念主，香港 证监会法度复检委员会委员，香港政府经济参谋人委员会发展局成员，香港联合往返所新市集 发展服务小组主席，曾被《亚洲金融》杂志评为“年度银大师”。   陈忠阳先生，落寞董事，中国东说念主民大学金融学博士，现任中国东说念主民大学财政金融学院应 用金融系讲解，金融风险治理服务室主任，中国国度风险治理圭臬化技艺委员会委员、中国 银行业从业东说念主员履历认证考试大师，曾任中国东说念主民大学国外学院副院长。主要商酌领域为金 融风险治理、金融监管。   伏军先生，落寞董事，北京大学法学博士，现任对外经济贸易大学法学院讲解、博士生 导师、国外法学系主任、国外法学教工党支部布告，北京金融法院大师究诘委员会委员、最 妙手民法院仲裁与司法商酌基地（对外经贸大学）推行主任、中国法学会国外经济法学商酌 会副秘书长、中国法学会国外金融法专科委员会副主任、中国法学会银行法学商酌会理事。   姚伟浩先生，监事，毕业于不列颠哥伦比亚大学（UBC），现任瑞银资管中国及香港区 钞票治理、基金分销部主管，瑞银资产治理香港区主管。姚伟浩先生在瑞银服务逾 9 年，负 责治理和发展中国内地、香港和澳门的销售业务和客户服务。   洪波女士，监事，硕士。ACCA 非执业会员。2005 年至 2008 年任安永华明司帐师事务所 高档审计员；2008 年至 2009 年任民生证券有限服务公司监察稽核总部业务主管；2009 年加 工银瑞信中证 A500 往返型洞开式指数证券投资基金皆集基金               更新的招募说明书 入工银瑞信，现任法律合规部总司理，兼任工银瑞信投资治理有限公司监事。   倪莹女士，监事，硕士。2000 年至 2009 年任职于中国东说念主民大学，历任副科长、科长， 校团委副布告。2009 年至 2011 年履新于北京市委教工委，任干部处副调研员。2011 年加入 工银瑞信，现任东说念主力资源部总司理。   章琼女士，监事，硕士。2001 年至 2003 年任职于富友证券财务部；2003 年至 2005 年 任职于星河基金，担任注册登记专员。2005 年加入工银瑞信，现任中央往返室总司理。   赵桂才先生，董事长，简历同上。   高翀先生，总司理，简历同上。   朱碧艳女士，硕士，国外注册里面审计师，现任工银瑞信基金治理有限公司党委委员、 督察长、风险官。1997 年 6 月至 2000 年 1 月，任中国华融相信投资公司证券总部债券部经 理；2000 年 1 月至 2005 年 6 月，任中国华融资产治理公司投资银行部、证券业务部高档副 司理。2005 年加入工银瑞信基金治理有限公司。   郝炜先生，硕士，现任工银瑞信基金治理有限公司党委委员、副总司理。2001 年 4 月 至 2005 年 6 月，任职于中国工商银行资产托管部。2005 年加入工银瑞信基金治理有限公司， 兼任工银瑞信投资治理有限公司董事。   许长勇先生，硕士，高档经济师，金融风险治理师（FRM），现任工银瑞信基金治理有 限公司党委委员、副总司理。2005 年 6 月加入中国工商银行，先后在总行信贷治理部、授 信业务部、公司金融业务部服务，先后担任副处长、处长。2017 年加入工银瑞信基金治理有 限公司，兼任工银瑞信投资治理有限公司董事长。   王建先生，硕士，高档工程师，现任工银瑞信基金治理有限公司首席信息官。1996 年 7 月进入中国工商银行山东分行规划中心折务；2002 年 5 月至 2011 年 11 月，历任中国工商 银行山东分行征战运行中心副主任、信息科技部副总司理、资深技艺司理；2011 年 11 月至 职于中国工商银行总行，先后任家具翻新治理部总司理助理、家具翻新治理部家具大师、金 融科技部家具大师。2022 年加入工银瑞信基金治理有限公司。   李剑峰先生，硕士，现任工银瑞信基金治理有限公司首席投资官。2003 年 7 月至 2008 年 4 月，任中央国债登记结算有限服务公司高档副司理。2008 年加入工银瑞信基金治理有 限公司。 工银瑞信中证 A500 往返型洞开式指数证券投资基金皆集基金                更新的招募说明书   张波先生，双学士学位，现任工银瑞信基金治理有限公司首席营销官。1998 年 7 月至 部高档司理；2004 年 8 月至 2005 年 6 月，任天弘基金市集拓展部总司理助理。2005 年加入 工银瑞信基金治理有限公司，兼任工银瑞信资产治理（国外）有限公司董事长、工银瑞信投 资治理有限公司董事。   欧阳凯先生，硕士，现任工银瑞信基金治理有限公司首席固收投资官。2002 年 7 月至 券投资部业务董事；2006 年 5 月至 2010 年 3 月，任中海基金治理有限公司基金司理；2010 年加入工银瑞信基金治理有限公司。   焦文龙先生，15 年证券从业训诫，硕士商酌生。曾任鹏华基金推行总司理，基金司理； 司理。2022 年 11 月 25 日于今，担任工银瑞信新机遇活泼配置搀和型证券投资基金基金经 理；2022 年 11 月 25 日于今，担任工银瑞信新价值活泼配置搀和型证券投资基金基金司理； 日于今，担任工银瑞信双债增强债券型证券投资基金（LOF）基金司理；2024 年 11 月 19 日 于今，担任工银瑞信中证 A500 往返型洞开式指数证券投资基金基金司理；2024 年 11 月 26 日于今，担任工银瑞信中证 A500 指数证券投资基金（自 2024 年 12 月 10 日起，变更为工银 瑞信中证 A500 往返型洞开式指数证券投资基金皆集基金）基金司理。   刘伟琳女士，14 年证券从业训诫，博士商酌生。2010 年加入工银瑞信，曾任金融工程 分析师、投资司理助理、投资司理；2010 年 7 月 1 日加入工银瑞信基金治理有限公司，现 担任指数及量化投资部投资副总监、基金司理。2014 年 10 月 17 日至 2022 年 3 月 21 日， 担任工银瑞信贤明中证 500 指数分级证券投资基金（自 2020 年 2 月 18 日起，变更为工银瑞 信中证 500 往返型洞开式指数证券投资基金皆集基金）基金司理；2014 年 10 月 17 日至 2024 年 1 月 9 日，担任工银瑞信贤明深证 100 指数分级证券投资基金（自 2018 年 4 月 17 日起， 变更为工银瑞信中证京津冀协同发展主题指数证券投资基金（LOF））基金司理；2014 年 10 月 17 日于今，担任工银瑞信沪深 300 指数证券投资基金基金司理；2015 年 5 月 21 日于今， 担任工银瑞信中证传媒指数分级证券投资基金（自 2020 年 11 月 26 日起，变更为工银瑞信 中证传媒指数证券投资基金（LOF））基金司理；2015 年 7 月 23 日至 2020 年 11 月 3 日， 工银瑞信中证 A500 往返型洞开式指数证券投资基金皆集基金                 更新的招募说明书 担任工银瑞信中证高铁产业指数分级证券投资基金基金司理；2017 年 9 月 15 日至 2018 年 今，担任工银瑞信印度市集证券投资基金（LOF）基金司理；2019 年 5 月 20 日于今，担任 工银瑞信沪深 300 往返型洞开式指数证券投资基金基金司理；2019 年 8 月 21 日于今，担任 工银瑞信沪深 300 往返型洞开式指数证券投资基金皆集基金基金司理；2019 年 10 月 17 日 至 2022 年 3 月 21 日，担任工银瑞信中证 500 往返型洞开式指数证券投资基金基金司理； 指数证券投资基金基金司理；2019 年 12 月 25 日至 2022 年 3 月 21 日，担任工银瑞信粤港 澳大湾区翻新 100 往返型洞开式指数证券投资基金皆集基金基金司理；2020 年 6 月 1 日至 年 1 月 21 日至 2023 年 9 月 27 日，担任工银瑞信中证科技龙头往返型洞开式指数证券投资 基金基金司理；2021 年 1 月 22 日至 2023 年 1 月 5 日，担任工银瑞信中证沪港深互联网交 易型洞开式指数证券投资基金基金司理；2021 年 6 月 11 日至 2022 年 10 月 25 日，担任工 银瑞信中证线上耗费主题往返型洞开式指数证券投资基金基金司理；2021 年 7 月 22 日至 基金基金司理；2021 年 8 月 5 日于今，担任工银瑞信国证新动力车电板往返型洞开式指数 证券投资基金基金司理；2021 年 11 月 26 日至 2023 年 1 月 5 日，担任工银瑞信中证沪港深 互联网往返型洞开式指数证券投资基金发起式皆集基金基金司理； 年 9 月 27 日，担任工银瑞信中证 500 六个月抓有期指数增强型证券投资基金基金司理；2022 年 6 月 30 日于今，担任工银瑞信国证港股通科技往返型洞开式指数证券投资基金基金司理； 起式皆集基金基金司理；2023 年 3 月 30 日于今，担任工银瑞信中证港股通高股息精选往返 型洞开式指数证券投资基金基金司理；2023 年 8 月 31 日于今，担任工银瑞信中证 1000 增 强策略往返型洞开式指数证券投资基金基金司理；2023 年 11 月 9 日于今，担任工银瑞信国 证 2000 往返型洞开式指数证券投资基金基金司理；2024 年 11 月 19 日于今，担任工银瑞信 中证 A500 往返型洞开式指数证券投资基金基金司理；2024 年 11 月 26 日于今，担任工银瑞 信中证 A500 指数证券投资基金（自 2024 年 12 月 10 日起，变更为工银瑞信中证 A500 往返 型洞开式指数证券投资基金皆集基金）基金司理。 工银瑞信中证 A500 往返型洞开式指数证券投资基金皆集基金                 更新的招募说明书   高翀先生，投资决策委员会主任，简历同上。   朱碧艳女士，简历同上。   李剑峰先生，简历同上。   欧阳凯先生，简历同上。   修世宇先生，17 年证券从业训诫；博士；曾任民生东说念主寿保障分析师。2012 年加入工银 瑞信，现任商酌部总司理、牵头权益投资部服务、基金司理。2014 年 10 月 22 日至 2018 年 日于今，担任工银瑞信高端制造行业股票型证券投资基金基金司理；2022 年 9 月 9 日于今， 担任工银瑞信稳健成长搀和型证券投资基金基金司理；2022 年 11 月 18 日于今，担任工银 瑞信文学产业股票型证券投资基金基金司理。   林念先生，11 年证券从业训诫；博士；曾任光大证券宏不雅分析师。2014 年加入工银瑞 信，现任专户投资部副总司理、基金司理。2016 年 9 月 27 日于今，担任工银瑞信红利搀和 型证券投资基金基金司理；2020 年 12 月 21 日于今，担任工银瑞信全球精选股票型证券投 资基金基金司理；2022 年 3 月 4 日至 2023 年 9 月 22 日，担任工银瑞信聚享搀和型证券投 资基金基金司理；2022 年 8 月 1 日于今，担任工银瑞信主题策略搀和型证券投资基金基金 司理；2022 年 11 月 11 日于今，担任工银瑞信丰盈陈说活泼配置搀和型证券投资基金基金 司理；2023 年 1 月 17 日至 2024 年 7 月 10 日，担任工银瑞信恒嘉一年抓有期搀和型证券投 资基金基金司理。   焦文龙先生，简历同上。   蒋华安先生，16 年证券从业训诫，曾任安永司帐师事务所担任高档审计员，社保基金理 事会资产配置处副处长。2017 年 3 月 8 日加入工银瑞信基金治理有限公司，现担任 FOF 投 资部总司理、基金司理。2018 年 10 月 31 日于今，担任工银瑞信养老场合日历 2035 三年抓 有期搀和型基金中基金（FOF）基金司理；2019 年 9 月 17 日于今，担任工银瑞信养老场合 日历 2040 三年抓有期搀和型发起式基金中基金（FOF）基金司理；2020 年 1 月 21 日于今， 担任工银瑞信养老场合日历 2045 三年抓有期搀和型发起式基金中基金（FOF）基金司理； （FOF）基金司理；2021 年 11 月 9 日于今，担任工银瑞信价值稳健 6 个月抓有期搀和型基 金中基金（FOF）基金司理；2021 年 11 月 24 日于今，担任工银瑞信贤明逾越一年闭塞运作 工银瑞信中证 A500 往返型洞开式指数证券投资基金皆集基金                 更新的招募说明书 股票型基金中基金（FOF-LOF）（自 2022 年 11 月 24 日起，变更为工银瑞信贤明逾越股票型 基金中基金（FOF-LOF））基金司理；2021 年 12 月 22 日于今，担任工银瑞信均衡养老场合 三年抓有期搀和型发起式基金中基金（FOF）基金司理；2022 年 8 月 31 日于今，担任工银 瑞信安裕积极一年抓有期搀和型基金中基金（FOF）基金司理；2023 年 6 月 28 日于今，担 任工银瑞信安悦稳健养老场合三年抓有期搀和型基金中基金（FOF）基金司理。   谷衡先生，19 年证券从业训诫，曾任中原银行总行往返员，中信银行总行往返员。2012 年 9 月 13 日加入工银瑞信基金治理有限公司，现担任固定收益部副总司理、基金司理。2012 年 11 月 13 日至 2023 年 6 月 2 日，担任工银瑞信 14 天快乐债券型发起式证券投资基金基 金司理；2013 年 1 月 28 日于今，担任工银瑞信 60 天快乐债券型证券投资基金（自 2020 年 日至 2014 年 12 月 18 日，担任工银瑞信省心增利场内实时申赎货币市集基金基金司理；2014 年 9 月 30 日至 2023 年 3 月 29 日，担任工银瑞信货币市集基金基金司理；2015 年 7 月 10 日至 2018 年 2 月 28 日，担任工银瑞信钞票快线货币市集基金基金司理；2015 年 12 月 14 日至 2018 年 8 月 28 日，担任工银瑞信添福债券型证券投资基金基金司理；2016 年 4 月 26 日至 2018 年 4 月 9 日，担任工银瑞信安盈货币市集基金基金司理；2016 年 12 月 7 日至 2018 年 3 月 28 日，担任工银瑞信丰益一年按时洞开债券型证券投资基金基金司理；2017 年 2 月 年 9 月 23 日起，变更为工银瑞信丰淳半年按时洞开债券型发起式证券投资基金）基金司理； 基金基金司理；2017 年 12 月 26 日于今，担任工银瑞信纯债债券型证券投资基金基金司理； 理；2018 年 11 月 7 日至 2020 年 1 月 9 日，担任工银瑞信恒享纯债债券型证券投资基金基 金司理。   杜洋先生，14 年证券从业训诫；2010 年加入工银瑞信，现任商酌部副总司理、投资总 监、基金司理。2015 年 2 月 16 日于今，担任工银瑞信计策转型主题股票型证券投资基金基 金司理；2016 年 11 月 2 日至 2018 年 10 月 12 日，担任工银瑞信瑞盈 18 个月按时洞开债券 型证券投资基金基金司理；2017 年 1 月 25 日至 2018 年 6 月 11 日，担任工银瑞信瑞盈半年 按时洞开债券型证券投资基金基金司理；2018 年 3 月 22 日至 2024 年 4 月 23 日，担任工银 工银瑞信中证 A500 往返型洞开式指数证券投资基金皆集基金               更新的招募说明书 瑞信稳健成长搀和型证券投资基金基金司理；2018 年 11 月 14 日至 2021 年 1 月 18 日，担 任工银瑞信新动力汽车主题搀和型证券投资基金基金司理；2019 年 4 月 24 日至 2023 年 8 月 15 日，担任工银瑞信计策新兴产业搀和型证券投资基金基金司理；2019 年 12 月 25 日至 日至 2023 年 8 月 15 日，担任工银瑞信创业板两年按时洞开搀和型证券投资基金基金司理； 日于今，担任工银瑞信圆丰三年抓有期搀和型证券投资基金基金司理；2023 年 6 月 13 日至 今，担任工银瑞信领航三年抓有期搀和型证券投资基金基金司理。   赵蓓女士，16 年证券从业训诫，曾任中再资产治理股份有限公司投资司理助理。2010 年加入工银瑞信，现任商酌部副总司理、投资总监、基金司理兼任投资司理。2014 年 11 月 今，担任工银瑞信养老产业股票型证券投资基金基金司理；2016 年 2 月 3 日于今，担任工 银瑞信前沿医疗股票型证券投资基金基金司理；2018 年 7 月 30 日至 2019 年 12 月 23 日， 担任工银瑞信医药健康行业股票型证券投资基金基金司理；2020 年 5 月 20 日至 2022 年 6 月 14 日，担任工银瑞信科技翻新 6 个月按时洞开搀和型证券投资基金基金司理；2021 年 3 月 25 日于今，担任工银瑞信成长精选搀和型证券投资基金基金司理。   （三）基金治理东说念主的职责 购、赎回和登记事宜； 理和运作基金财产； 基金财产和基金治理东说念主的财产相互落寞，对所治理的不同基金分别治理，分别记账，进行证 券投资； 工银瑞信中证 A500 往返型洞开式指数证券投资基金皆集基金      更新的招募说明书 任何第三东说念主谋取利益，不得寄托第三东说念主运作基金财产； 等法律文献的轨则，按联系轨则规划并公告基金净值信息，确定基金份额申购、赎回的价钱； 同》偏激他联系轨则另有轨则外，在基金信息公开流露前应予隐敝，不向他东说念主泄露，但根据 监管机构、司法机关等有权机关的要求或因审计、法律等外部专科参谋人提供服务而向其提供 的情况除外； 益； 金托管东说念主、基金份额抓有东说念主照章召集基金份额抓有东说念主大会； 期限不低于法律法例轨则的最低期限； 够按照《基金合同》轨则的时辰和神气，随时查阅到与基金联系的公开贵寓，并在支付合理 成本的条件下得到联系贵寓的复印件； 管东说念主； 承担补偿服务，其补偿服务不因其退任而免除； 《基金合同》变成基金财产损失机，基金治理东说念主应为基金份额抓有东说念主利益向基金托管东说念主追偿； 工银瑞信中证 A500 往返型洞开式指数证券投资基金皆集基金      更新的招募说明书 承担服务；   （四）基金治理东说念主承诺 制等全权处理本基金的投资。 轨制，遴选有用措施，疑望违背《中华东说念主民共和国证券法》行动的发生。 措施，保证基金财产无谓于下列投资或者行径：   （1）承销证券；   （2）违背轨则向他东说念主贷款或者提供担保；   （3）从事承担无穷服务的投资；   （4）买卖除场合 ETF 之外的其他基金份额，然则中国证监会另有轨则的除外；   （5）向其基金治理东说念主、基金托管东说念主出资；   （6）从事内幕往返、把握证券往返价钱偏激他不刚直的证券往返行径；   （7）法律、行政法例和中国证监会轨则回绝的其他行径。   基金治理东说念主运用基金财产买卖基金治理东说念主、基金托管东说念主偏激控股鼓动、执行控制东说念主或者 与其有紧要犀利关系的公司刊行的证券或者承销期内承销的证券，或者从事其他紧要关联交 易的，应当妥贴本基金的投资场合和投资策略，遵从基金份额抓有东说念主利益优先原则，真贵利 益龙套，建立健全里面审批机制和评估机制，按照市集公说念合理价钱推行。关连往返必须事 先得到基金托管东说念主的同意，并按法律法例给予流露。紧要关联往返应提交基金治理东说念主董事会 审议，并经过三分之二以上的落寞董事通过。基金治理东说念主董事会应至少每半年对关联往返事 项进行审查。   法律法例或监管部门对上述投资回绝行动等作出强制性治愈的，本基金应当按照法律法 规或监管部门的轨则推行；如法律法例或监管部门修改或治愈上述投资回绝性轨则，且该等 治愈或修改属于非强制性的，基金治理东说念主有权在履行允洽法度后按照法律法例或监管部门调 工银瑞信中证 A500 往返型洞开式指数证券投资基金皆集基金    更新的招募说明书 整或修改后的轨则推行，并应向投资者履行信息流露义务，但无需基金份额抓有东说念主大会审议 决定。 法例及行业表率，诚实信用、辛劳尽责，不从事以下行动：   （1）将其固有财产或者他东说念主财产混同于基金财产从事证券投资；   （2）不公说念地对待其治理的不同基金财产；   （3）利用基金财产或职务之便为基金份额抓有东说念主之外的第三东说念主牟取利益；   （4）向基金份额抓有东说念主违纪承诺收益或者承担损失；   （5）侵占、挪用基金财产；   （6）泄露因职务便利获取的未公开信息、利用该信息从事或者昭示、表示他东说念主从事相 关的往返行径；   （7）冒昧职守，不按照轨则履行职责；   （8）其它法律法例以及国务院证券监督治理机构回绝的行动。   （1）依照联系法律、法例和基金合同的轨则，本着严慎的原则为基金份额抓有东说念主谋取 利益。   （2）不利用职务之便为我方、被代理东说念主、被代表东说念主、受雇东说念主或任何其他第三东说念主谋取不 当利益。   （3）不泄露在职职期间细察的联系证券、基金的交易奥妙以及尚未照章公开的基金投 资内容、基金投资规划等信息。   （4）不以任何神气为除基金治理东说念主之外的其他组织或个东说念主进行证券往返。   （五）基金治理东说念主的里面控制轨制   （1）健全性原则。里面控制应当包括公司的各项业务、各个部门或机构和各级东说念主员， 并涵盖到决策、推行、监督、反馈等各个才略。   （2）有用性原则。通过科学的内控技能和方法，建立合理的内控法度，吟唱内控轨制 的有用推行。   （3）落寞性原则。基金治理东说念主各机构、部门和岗亭职责应当保抓相对落寞，基金治理 东说念主基金资产、自有资产、其他资产的运作应当分离。 工银瑞信中证 A500 往返型洞开式指数证券投资基金皆集基金      更新的招募说明书   （4）相互制约原则。基金治理东说念主里面部门和岗亭的成立应当权责分明、相互制衡。   （5）成本效益原则。基金治理东说念主运用科学化的筹划治理方法缩短运作成本，提高经济 效益，以合理的控制成本达到最好的里面控制后果。   （1）控制环境   公司董事会决定公司发展计策，监督治理层履行职责及筹划运作的正当合规情况；董事 会下设风险治理委员会、履历审查及薪酬委员会等专诚委员会，按照法律法例、公司王法的 轨则和董事会的授权诳骗职责。   公司设推行委员会，负责公司日常筹划治理行径中的紧迫决策，组织实施董事会决议。 推行委员会下设的投资决策委员会和风险治理与里面控制委员会，就基金投资、风险与内控 治理等发表专科主见及建议，投资决策委员会是基金的最高投资决策机构。   公司设立督察长，对董事会负责，负责审查、监督查抄公司偏激服务主说念主员的筹划治理和 执业行动正当合规情况及公司里面风险控制情况。督察长发现基金及公司存在紧要筹划风险 或者隐患时，建议处理主见并督促整改，同期督促公司实时向中国证监会论说；公司未实时 论说的，凯旋向中国证监会论说。   （2）风险评估   a）董事会下设的风险治理委员会和督察长对公司表里部风险进行评估；   b）推行委员会下属的风险治理与里面控制委员会负责对公司筹划治理中的紧要突发性 事件和紧要危险情况进行评估，制定危险处理决策并监督实施；负责对基金投资和运作中的 紧要问题和紧要事项进行风险评估；   c）各级部门负责对职责范围内的业务所面对的风险进行识别和评估。   （3）控制行径   控制行径包括自我控制、职责分离、监察稽核、什物控制、功绩评价、严格授权、资产 分离等政策、法度或措施。   控制行径体现为：自我控制以各岗亭的场合服务制为基础，是里面控制的第一起防地， 在公司里面建立科学、严格的岗亭分离轨制、授权轨制、资产分离轨制等，在关连部门和相 关岗亭之间建立紧迫业务处理凭据传递和信息疏通轨制；风险治理、内控合规以及支抓职能 部门为里面控制的第二说念防地，对一起防地负有监督服务；稽核审计部门是里面控制的第三 说念防地，通过专项稽核审计、里面控制有用性评价等服务，对第一起、第二说念防地履职情况 工银瑞信中证 A500 往返型洞开式指数证券投资基金皆集基金   更新的招募说明书 进行落寞客不雅的监督、评价。   （4）信息与疏通   公司建立双向的信绝交流阶梯，形成了从上至下的信息传播渠说念和从下到上的信息呈文 渠说念。通过建立有用的信绝交流渠说念，保证了公司职工及各级治理东说念主员不错充分了解与其职 责关连的信息，并实时送达允洽的东说念主员进行处理。公司根据组织架构和授权轨制，建立了清 晰的业务论说系统。   （5）里面监控   里面监控由风险治理委员会、督察长、内控稽核部门在各自的权益范围内开展，查抄、 评价公司里面控制轨制合感性、完备性和有用性，监督里面控制轨制的推行情况，揭示公司 里面治理及基金运作中的风险，实时建议改进主见，促进公司里面治理轨制有用地推行。   （1）基金治理东说念主确知建立、实施和撑抓里面控制轨制是本公司董事会及治理层的服务；   （2）上述对于里面控制的流露确凿、准确；   （3）本公司承诺将根据市集环境的变化及公司的发展继续完善里面控制轨制。 工银瑞信中证 A500 往返型洞开式指数证券投资基金皆集基金        更新的招募说明书                           四、基金托管东说念主   一、基金托管情面况   （一）基本情况   称号：中国缔造银行股份有限公司(简称：中国缔造银行)   住所：北京市西城区金融大街 25 号   办公地址：北京市西城区闹市口大街 1 号院 1 号楼   法定代表东说念主：张金良   成立时辰：2004 年 09 月 17 日   组织神气：股份有限公司   注册本钱：贰仟伍佰亿壹仟零玖拾柒万柒仟肆佰捌拾陆元整   存续期间：抓续筹划   基金托管履历批文及文号：中国证监会证监基字199812 号   计议东说念主：王小飞   计议电话：(021)6063 7103   （二）主要东说念主员情况   中国缔造银行总行设资产托管业务部，下设空洞处、基金业务处、证券保障业务处、理 财相信业务处、全球业务处、待业金业务处、新兴业务处、客户服务与业务协同处、运营管 理处、跨境与外包治理处、托管应用系统支抓处、内控合规处等 12 个职能处室，在北京、 上海、合肥设有托管运营中心，共有职工 300 余东说念主。自 2007 年起，资产托管业务部链接聘 请外部司帐师事务所对托管业务进行里面控制审计，并依然成为老例化的内控服务技能。   （三）基金托管业务筹划情况   看成国内首批开办证券投资基金托管业务的交易银行，中国缔造银行一直秉抓“以客户 为中心”的筹划理念，继续加强风险治理和里面控制，严格履行托管东说念主的各项职责，切实维 护资产抓有东说念主的正当权益，为资产寄托东说念主提供高质料的托管服务。经过多年稳步发展，中国 缔造银行托管资产范畴继续扩大，托管业务品种继续增多，已形成包括证券投资基金、社保 基金、保障资金、基本养老个东说念主账户、(R)QFII、(R)QDII、企业年金、存托业务等家具在内 的托管业务体系，是当今国内托管业务品种最皆全的交易银行之一。截止 2023 年年末，中 国缔造银行已托管 1334 只证券投资基金。中国缔造银行专科高效的托管服务才气和业务水 工银瑞信中证 A500 往返型洞开式指数证券投资基金皆集基金         更新的招募说明书 平，赢得了业内的高度认同。中国缔造银行屡次被《全球托管东说念主》、《财资》、《环球金融》 杂志及《中国基金报》评比为“最好托管银行”、链接多年荣获中央国债登记结算有限服务 公司（中债）“优秀资产托管机构”、银行间市集计帐所股份有限公司（上清所）“优秀托 管银行”奖项、并先后荣获《亚洲银大师》颁发的 2017 年度“最好托管系统实施奖”、2019 年度“中国年度托管业务科技实施奖”、2021 年度“中国最好数字化资产托管银行”、以及 “中国最好次托管银行”，并看成独一中资银行得到《财资》“中国最好 QFI 托管银行”奖 项。2023 年度，荣获中国基金报“公募基金 25 年最好基金托管银行”奖项。      二、基金托管东说念主的里面控制轨制      （一）里面控制场合      看成基金托管东说念主，中国缔造银行严格遵从国度联系托管业务的法律法例、行业监管规章 和本行内联系治理轨则，遵法筹划、表率运作、严格查抄，确保业务的稳健运行，保证基金 财产的安全完竣，确保联系信息简直凿、准确、完竣、实时，保护基金份额抓有东说念主的正当权 益。      （二）里面控制组织结构      中国缔造银行设有风险内控治理委员会，负责全行风险治理与里面控制服务，对托管业 务风险治理和里面控制的有用性进行率领。资产托管业务部配备了专职内控合规东说念主员负责托 管业务的内控合规服务，具有落寞诳骗内控合规服务权益和才气。      （三）里面控制轨制及措施      资产托管业务部具备系统、完善的轨制控制体系，建立了治理轨制、控制轨制、岗亭职 责、业务操作历程，不错保证托管业务的表率操作缓和利进行；业务东说念主员具备从业履历；业 务治理严格实行复核、审核、查抄轨制，授权服务实行网络控制，业务钤记按规程督察、存 放、使用，账户贵寓严格督察，制约机制严格有用；业务操作区专诚成立，闭塞治理，实施 音像监控；业务信息由专职信息流露东说念主负责，疑望泄密；业求已毕自动化操作，疑望东说念主为事 故的发生，技艺系统完竣、落寞。      三、基金托管东说念主对基金治理东说念主运作基金进行监督的方法和法度      （一）监督方法      依照《基金法》偏激配套法例和基金合同的约定，监督所托管基金的投资运作。利用自 行征战的“新一代托管应用监督子系统”，严格按照现行法律法例以及基金合同轨则，对基 工银瑞信中证 A500 往返型洞开式指数证券投资基金皆集基金    更新的招募说明书 金治理东说念主运作基金的投资比例、投资范围、投资组合等情况进行监督。在日常为基金投资运 作所提供的基金计帐和核算服务才略中，对基金治理东说念主发送的投资指示、基金治理东说念主对各基 金用度的索取与开支情况进行查抄监督。   （二）监督历程 行监控，如发现投资荒谬情况，向基金治理东说念主进行风险请示，与基金治理东说念主进行情况核实， 督促其纠正，如有紧要荒谬事项实时论说中国证监会。 或举证，如有必要将实时论说中国证监会。 工银瑞信中证 A500 往返型洞开式指数证券投资基金皆集基金             更新的招募说明书                        五、关连服务机构   （一）基金份额销售机构   名    称：工银瑞信基金治理有限公司   注册地址：北京市西城区金融大街 5 号、甲 5 号 9 层甲 5 号 901   办公地址：北京市西城区金融大街 5 号新盛大厦 A 座 6-9 层   法定代表东说念主：赵桂才   寰球统一客户服务电话：400-811-9999   传真：010-81042588、010-81042599   计议东说念主：王海瑞   公司网站：www.icbccs.com.cn   直销机构网点信息：   本公司直销中心及直销电子自助往返系统（含 APP、网上往返、微信自助往返）销售本 基金，网点具体信息详见本公司网站。   基金治理东说念主可根据《基金法》、《运作办法》、《销售办法》和本基金基金合同等的规 定，遴选其他妥贴要求的机构销售本基金，并实时在基金治理东说念主网站公示。   （二）基金登记机构   名    称：工银瑞信基金治理有限公司   注册地址：北京市西城区金融大街 5 号、甲 5 号 9 层甲 5 号 901   注册登记业务办公地址：北京市西城区金融大街 5 号新盛大厦 A 座 6 层   法定代表东说念主：赵桂才   寰球统一客户服务电话：400-811-9999   传   真：010-66583100   计议东说念主：朱辉毅   （三）讼师事务所及承办讼师   称号：上海市通力讼师事务所   注册地址：上海市银城中路 68 号时期金融中心 19 楼 工银瑞信中证 A500 往返型洞开式指数证券投资基金皆集基金             更新的招募说明书   办公地址：上海市银城中路 68 号时期金融中心 19 楼   负责东说念主：韩炯   电话：021-31358666   传真：021-31358600   计议东说念主：陈颖华   承办讼师：清晨、陈颖华   （四）司帐师事务所及承办注册司帐师   本公司礼聘的法定验资机构为安永华明司帐师事务所（荒芜闲居合伙）   事务所全称：安永华明司帐师事务所（荒芜闲居合伙）   住所：北京市东城区东长安街 1 号东方广场安永大楼 17 层 01-12 室   办公地址：北京市东城区东长安街 1 号东方广场安永大楼 19 层   推行事务合伙东说念主：毛鞍宁   计议东说念主：蒋燕华   计议电话：（010）58153000   传真：（010）85188298   署名司帐师：蒋燕华、王蕊 工银瑞信中证 A500 往返型洞开式指数证券投资基金皆集基金           更新的招募说明书                    六、基金的历史沿革   工银瑞信中证 A500 往返型洞开式指数证券投资基金皆集基金由工银瑞信中证 A500 指 数证券投资基金变更而来。工银瑞信中证 A500 指数证券投资基金经中国证监会 2024 年 10 月 18 日证监许可【2024】1437 号《对于准予工银瑞信中证 A500 指数证券投资基金注册的 批复》进行召募，2024 年 11 月 26 日老成成立。   根据《工银瑞信中证 A500 指数证券投资基金基金合同》的约定：“若基金治理东说念主注册 并成立追踪标的指数的往返型洞开式指数基金（ETF），在不改变本基金投资场合的前提下， 本基金可变更为该 ETF 的皆集基金。以上变更需经基金治理东说念主和基金托管东说念主协商一致并履行 允洽法度后修改基金合同，但不需召开基金份额抓有东说念主大会审议。”基金治理东说念主经与基金托 管东说念主协商一致后，决定将工银瑞信中证 A500 指数证券投资基金变更为工银瑞信中证 A500 交 易型洞开式指数证券投资基金皆集基金，并据此改进《工银瑞信中证 A500 指数证券投资基 金基金合同》。   自 2024 年 12 月 10 日起，工银瑞信中证 A500 指数证券投资基金老成变更为工银瑞信 中证 A500 往返型洞开式指数证券投资基金皆集基金，《工银瑞信中证 A500 往返型洞开式指 数证券投资基金皆集基金基金合同》见效，原《工银瑞信中证 A500 指数证券投资基金基金 合同》自同日起失效。 工银瑞信中证 A500 往返型洞开式指数证券投资基金皆集基金       更新的招募说明书                   七、基金合同的见效   《基金合同》见效后，链接 20 个服务日出现基金份额抓有东说念主数目起火 200 东说念主或者基金 资产净值低于 5,000 万元情形的，基金治理东说念主应当在按时论说中给予流露；链接 60 个服务 日出现前述情形的，基金治理东说念主应当在 10 个服务日内向中国证监会论说并建议治理决策， 如抓续运作、更正运作神气、与其他基金合并或者远离基金合同等，并在 6 个月内召集基金 份额抓有东说念主大会。   法律法例或中国证监会另有轨则时，从其轨则。 工银瑞信中证 A500 往返型洞开式指数证券投资基金皆集基金       更新的招募说明书              八、基金份额的申购、赎回与更正      （一）申购与赎回办理的局面      本基金的申购与赎回将通过销售机构进行。具体的销售机构将由基金治理东说念主在招募说明 书或基金治理东说念主网站列明。基金治理东说念主可根据情况变更或增减销售机构，并在基金治理东说念主网 站公示。基金投资者应当在销售机构办理基金销售业务的营业局面或按销售机构提供的其他 神气办理基金份额的申购与赎回。      基金治理东说念主可根据场合 ETF 的范畴限制、监管机构的关连轨则等，对基金范畴进行控 制。      （二）申购与赎回办理的洞开日实时辰      投资者可在每个洞开日进行申购和赎回，具体办理时辰为上海证券往返所、深圳证券交 易所的正常往返日的往返时辰，但基金治理东说念主根据法律法例、中国证监会的要求或基金合同 的轨则公告暂停申购、赎回时除外。      基金合同见效后，若出现新的证券、期货往返市集、证券、期货往返所往返时辰变更、 其他荒芜情况或根据业务需要，基金治理东说念主将视情况对前述洞开日及洞开时辰进行相应的调 整，但应在实施日前依照《信息流露办法》的联系轨则在轨则媒介上公告。      基金治理东说念主自基金合同见效之日起不高出 3 个月动手办理申购、赎回，具体业务办理时 间在申购、赎回动手公告中轨则。      在确定申购动手与赎回动手时辰后，基金治理东说念主应在申购、赎回洞开日前依照《信息披 露办法》的联系轨则在轨则媒介上公告申购与赎回的动手时辰。      基金治理东说念主不得在基金合同约定之外的日历或者时辰办理基金份额的申购、赎回或者转 换。投资东说念主在基金合同约定之外的日历和时辰建议申购、赎回或更正央求且登记机构阐述接 受的，其基金份额申购、赎回价钱为下一洞开日该类基金份额申购、赎回的价钱。      （三）申购与赎回的原则 基准进行规划； 工银瑞信中证 A500 往返型洞开式指数证券投资基金皆集基金       更新的招募说明书 法权益不受毁伤并得到公说念对待。   基金治理东说念主可在法律法例允许的情况下，对上述原则进行治愈。基金治理东说念主必须在新规 则动手实施前依照《信息流露办法》的联系轨则在轨则媒介上公告。   投资者办理申购、赎回等业务时应提交的文献和办理手续、办理时辰、处理王法等在遵 守基金合同和招募说明书轨则的前提下，以各销售机构的具体轨则为准。   （四）申购与赎回的法度   投资东说念主必须根据销售机构轨则的法度，在洞开日的具体业务办理时辰内建议申购或赎回 的央求。   投资东说念主申购基金份额时，必须全额托福申购款项，投资东说念主全额托福申购款项，申购成立； 基金份额登记机构阐述基金份额时，申购见效。   基金份额抓有东说念主递交赎回央求，赎回成立；基金份额登记机构阐述赎回时，赎复活效。   投资者赎回央求见效后，基金治理东说念主将在 T＋7 日(包括该日)内支付赎回款项。遇证券 /期货往返所或往返市集数据传输延长、通信系统故障、银行数据交换系统故障或其它非基 金治理东说念主及基金托管东说念主所能控制的要素影响业务处理历程时，赎回款项顺延至下一个服务日 划出。在发生多量赎回或基金合同载明的其他暂停赎回或降速支付赎回款项的情形时，款项 的支付办法参照基金合同联系要求处理。   基金治理东说念主应以往返时辰结果前受理有用申购和赎回央求确今日看成申购或赎回央求 日(T 日)，在正常情况下，本基金登记机构在 T+1 日内对该往返的有用性进行阐述。T 日提 交的有用央求，投资东说念主应在 T+2 日后(包括该日)实时到销售网点柜台或以销售机构轨则的 其他神气查询央求的阐述情况。若申购不成立或无效，则申购款项本金退还给投资东说念主。   基金销售机构对申购、赎回央求的受理并不代表央求一定告捷，而仅代表销售机构确乎 接收到央求。申购、赎回的阐述以登记机构的阐述结果为准。对于央求的阐述情况，投资者 应实时查询并妥善诳骗正当权利。不然，由此产生的任何损失由投资东说念主自行承担。 工银瑞信中证 A500 往返型洞开式指数证券投资基金皆集基金                更新的招募说明书   在法律法例允许的范围内，本基金登记机构可根据关连业务王法，对上述业务办理时辰 进行治愈，本基金治理东说念主将于动手实施前按照联系轨则给予公告。   （五）申购与赎回的数额限制 最低金额为 1 元东说念主民币（含申购费）。执行操作中，以各销售机构的具体轨则为准。   投资东说念主将当期分拨的基金收益再投资时，不受最低申购金额的限制。 余额不及 1 份的，在赎回时需一次全部赎回。执行操作中，以各销售机构的具体轨则为准。 应当遴选设定单一投资者申购金额上限或基金单日净申购比例上限、绝交大额申购、暂停基 金申购等措施，切实保护存量基金份额抓有东说念主的正当权益，基金治理东说念主基于投资运作与风险 控制的需要，可遴选上述措施对基金范畴给予控制。具体见基金治理东说念主关连公告。 限制或新增基金范畴控制措施。基金治理东说念主必须在治愈实施前依照《信息流露办法》的联系 轨则在轨则媒介上公告。   （六）申购和赎回的价钱、用度偏激用途 用，申购 C 类基金份额时不支付申购用度，而是从该类别基金财产入网提销售服务费。   本基金对 A 类基金份额申购成立级差费率，投资者在一天之内如有多笔申购，适用费率 按单笔分别规划。C 类基金份额不收取申购费。   本基金的申购费率如下表所示：                         A 类基金份额              C 类基金份额   用度种类                情形                 费率           费率               M＜100 万             1.0%   申购费率                                         0%               M≥500 万       按笔收取，1,000 元/笔 工银瑞信中证 A500 往返型洞开式指数证券投资基金皆集基金                   更新的招募说明书   注：M 为申购金额，单元为元。   本基金 A 类基金份额的申购用度由申购 A 类基金份额的投资者承担，不列入基金财产， 主要用于本基金的市集推行、销售、注册登记等各项用度。   本基金赎回费率均随投资东说念主抓有基金份额期限的增多而递减。具体赎回费率结构如下表 所示。                  A 类基金份额                    C 类基金份额   用度种类             情形             费率          情形             费率             Y  赎回费率             Y≥7 天          0%          Y≥7 天          0%   注：Y 为抓有期限。认购/申购的基金份额抓有期限自注册登记系统阐述之日起动手规划， 自该部分基金份额赎回阐述日止，且基金份额赎回阐述日不计入抓有期限。   对于投资者在本基金变更前抓有的工银瑞信中证 A500 指数证券投资基金基金份额，变更后， 其抓有期限为变更前抓有期限加上变更后的抓有期限，投资者份额抓巧合辰记录王法以登记机构 最新业务王法为准。   本基金的赎回用度由基金份额抓有东说念主承担，并对抓续抓有期少于 7 日的投资东说念主收取的赎 回费将全额计入基金财产。 率或收费神气实施日前依照《信息流露办法》的联系轨则在轨则媒介上公告。 基金估值的公说念性。具体处理原则与操作表率遵从关连法律法例以及监管部门、自律王法的 轨则。 利益无本体性不利影响的情形下根据市集情况制定基金促销规划，按时或不按时地开展基金 促销行径。在基金促销行径期间，按关连监管部门要求履行必要手续后，基金治理东说念主不错适 当调低基金销售费率。   （七）申购份额与赎回金额的规划神气 值，有用份额单元为份，各规划结果均按照四舍五入方法，保留到极少点后两位，由此产生 工银瑞信中证 A500 往返型洞开式指数证券投资基金皆集基金               更新的招募说明书 的收益或损失由基金财产承担。    （1）A 类基金份额的申购    本基金 A 类基金份额的申购金额包括申购用度和净申购金额。其中，    当申购用度为比例费率时，申购份额的规划方法如下：    净申购金额=申购金额/（1＋申购费率）    申购用度=申购金额-净申购金额    申购份额=净申购金额/T 日 A 类基金份额净值    当申购用度为固定金额时，申购份额的规划方法如下：    申购用度＝固定金额    净申购金额=申购金额－申购用度    申购份额＝净申购金额/T 日 A 类基金份额净值    例 1：某投资者投资 5 万元申购本基金的 A 类基金份额，假定申购当日 A 类基金份额净 值为 1.0500 元，则可得到的申购份额为：    净申购金额＝50,000/（1＋1.0%）＝49,504.95 元    申购用度＝50,000－49,504.95＝495.05 元    申购份额＝49,504.95/1.0500＝47,147,57 份    即：投资东说念主投资 5 万元申购本基金的 A 类基金份额，假定申购当日 A 类基金份额净值为    例 2：某投资者投资 500 万元申购本基金的 A 类基金份额，假定申购当日 A 类基金份额 净值为 1.0500 元，则可得到的申购份额为：    申购用度＝1,000 元    净申购金额＝5,000,000-1,000＝4,999,000.00 元    申购份额＝4,999,000.00/1.0500＝4,760,952.38 份    即：投资东说念主投资 500 万元申购本基金的 A 类基金份额，假定申购当日 A 类基金份额净值 为 1.0500 元，则其可得到 4,760,952.38 份 A 类基金份额。    （2）C 类基金份额的申购    申购 C 类基金份额的规划神气如下：    申购份额=申购金额/T 日 C 类基金份额净值    例 3：某投资者投资 5 万元申购本基金的 C 类基金份额，假定申购当日 C 类基金份额净 工银瑞信中证 A500 往返型洞开式指数证券投资基金皆集基金                更新的招募说明书 值为 1.0500 元，则可得到的申购份额为：    申购份额=50,000/1.0500=47,619.05 份    即：投资东说念主投资 5 万元申购本基金的 C 类基金份额，假定申购当日 C 类基金份额净值为 金份额净值的金额，净赎回金额为赎回金额扣除赎回用度的金额，各规划结果均按照四舍五 入方法，保留到极少点后两位，由此产生的收益或损失由基金财产承担。    （1）A 类基金份额的赎回    如果投资东说念主赎回 A 类基金份额，则赎回金额的规划方法如下：    赎回金额=赎回份额×T 日 A 类基金份额净值    赎回用度＝赎回金额×A 类基金份额赎回费率    净赎回金额=赎回金额-赎回用度    例：某投资者赎回本基金 1 万份 A 类基金份额，抓有期限为两年六个月，对应的赎回费 率为 0%，假定赎回当日 A 类基金份额净值是 1.2500 元，则其可得到的净赎回金额为：    赎回金额＝10,000×1.2500=12,500.00 元    赎回用度＝12,500.00×0%＝0.00 元    净赎回金额=12,500.00-0＝12,500.00 元    即：投资者赎回本基金 1 万份 A 类基金份额，抓有期限为两年六个月，假定赎回当日 A 类基金份额净值是 1.2500 元，则其可得到的净赎回金额为 12,500.00 元。    （2）C 类基金份额的赎回    如果投资东说念主赎回 C 类基金份额，则赎回金额的规划方法如下：    赎回金额=赎回份额×T 日 C 类基金份额净值    赎回用度=赎回金额×C 类基金份额赎回费率    净赎回金额=赎回金额-赎回用度    例：某投资者赎回本基金 1 万份 C 类基金份额，抓有期限为三年六个月，对应的赎回费 率为 0%，假定赎回当日 C 类基金份额净值是 1.2500 元，则其可得到的净赎回金额为：    赎回金额＝10,000×1.2500=12,500.00 元    赎回用度＝12,500.00×0%＝0.00 元    净赎回金额=12,500.00-0＝12,500.00 元 工银瑞信中证 A500 往返型洞开式指数证券投资基金皆集基金                更新的招募说明书   即：投资者赎回本基金 1 万份 C 类基金份额，抓有期限为三年六个月，假定赎回当日 C 类基金份额净值是 1.2500 元，则其可得到的净赎回金额为 12,500.00 元。   基金份额净值的规划公式为规划日某类基金资产净值除以规划日登记在册的该类别基 金份额余额所得的单元基金份额的价值。   T 日 A 类基金份额净值＝T 日 A 类基金份额的基金资产净值/T 日登记在册 A 类基金份额 余额。   T 日 C 类基金份额净值＝T 日 C 类基金份额的基金资产净值/T 日登记在册 C 类基金份额 余额。   本基金各样基金份额净值的规划，均保留到极少点后 4 位，极少点后第 5 位四舍五入， 由此产生的收益或损失由基金财产承担。T 日的各样基金份额净值在今日收市后规划，并根 据《基金合同》的约定公告。遇荒芜情况，经履行允洽法度，不错允洽延长规划或公告。未 来若市集情况发生变化，或场合 ETF 净值规划和发布时辰发生变化，或根据执行需要，经履 行允洽法度，本基金可相应治愈基金净值规划和公告时辰或频率并提前公告。   （八）绝交或暂停申购的情形   发生下列情况时，基金治理东说念主可绝交或暂停接受投资东说念主的申购央求： 购央求。 绩产生负面影响，或发生其他毁伤现有基金份额抓有东说念主利益的情形。 金治理东说念主应当暂停接受基金申购央求。 或单笔申购金额上限的。 工银瑞信中证 A500 往返型洞开式指数证券投资基金皆集基金       更新的招募说明书   发生上述第 1、2、3、4、5、7、8、10 项暂停申购情形之一且基金治理东说念主决定暂停接受 投资东说念主申购央求时，基金治理东说念主应当根据联系轨则在轨则媒介上刊登暂停申购公告。如果投 资东说念主的申购央求全部或部分被绝交，被绝交的申购款项本金将退还给投资东说念主。在暂停申购的 情况排斥时，基金治理东说念主应实时收复申购业务的办理。   （九）暂停赎回或降速支付赎回款项的情形   发生下列情形时，基金治理东说念主可暂停接受投资东说念主的赎回央求或降速支付赎回款项： 回央求或降速支付赎回款项。 基金赎回的。 停接受基金份额抓有东说念主的赎回央求。 金治理东说念主应当降速支付赎回款项或暂停接受基金赎回央求。   发生上述情形之一且基金治理东说念主决定暂停赎回或降速支付赎回款项时，基金治理东说念主应根 据联系轨则在轨则媒介上刊登暂停赎回公告，并按轨则报中国证监会备案，已阐述的赎回申 请，基金治理东说念主应足额支付；如暂时不成足额支付，应将可支付部分按单个账户央求量占申 请总量的比例分拨给赎回央求东说念主，未支付部分可宽限支付。若出现上述第 4 项所述情形，按 基金合同的关连要求处理。基金份额抓有东说念主在央求赎回时可事前遴选将当日可能未获受理部 分给予脱色。在暂停赎回的情况排斥时，基金治理东说念主应实时收复赎回业务的办理并公告。   （十）多量赎回的情形及处理神气   若本基金单个洞开日内的基金份额净赎回央求(赎回央求份额总额加上基金更正中转出 工银瑞信中证 A500 往返型洞开式指数证券投资基金皆集基金      更新的招募说明书 央求份额总额后扣除申购央求份额总额及基金更正中转入央求份额总额后的余额)高出前一 洞开日的基金总份额的 10%，即以为是发生了多量赎回。   当基金出现多量赎回时，基金治理东说念主不错根据基金那时的资产组合气象决定全额赎回或 部分宽限赎回。   （1）全额赎回：当基金治理东说念主以为有才气支付投资东说念主的全部赎回央求时，按正常赎回 法度推行。   （2）部分宽限赎回：当基金治理东说念主以为支付投资东说念主的赎回央求有困难或以为因支付投 资东说念主的赎回央求而进行的财产变现可能会对基金资产净值变成较大波动时，基金治理东说念主在当 日接受赎回比例不低于上一洞开日基金总份额的 10%的前提下，可对其余赎回央求宽限办理。 对于当日的赎回央求，应当按单个账户赎回央求量占赎回央求总量的比例，确定当日受理的 赎回份额；对于未能赎回部分，投资东说念主在提交赎回央求时不错遴选宽限赎回或取消赎回。选 择宽限赎回的，将自动转入下一个洞开日连接赎回，直到全部赎回为止；遴选取消赎回的， 当日未获受理的部分赎回央求将被脱色。宽限的赎回央求与下一洞开日赎回央求一并处理， 无优先权并以下一洞开日该类别的基金份额净值为基础规划赎回金额，依此类推，直到全部 赎回为止。如投资东说念主在提交赎回央求时未作明确遴选，投资东说念主未能赎回部分作自动宽限赎回 处理。部分宽限赎回不受单笔赎回最低份额的限制。   （3）若本基金发生多量赎回且单个洞开日内单个基金份额抓有东说念主的赎回央求高出上一 洞开日基金总份额的 10%，基金治理东说念主不错先行对该单个基金份额抓有东说念主超出 10%的赎回申 请实施宽限办理，而对该单个基金份额抓有东说念主 10%以内（含 10%）的赎回央求与其他基金份 额抓有东说念主的赎回央求，基金治理东说念主不错根据基金那时的资产组合气象或多量赎回份额占比情 况决定全额赎回或部分宽限赎回。通盘宽限的赎回央求与下一洞开日赎回央求一并处理，无 优先权并以下一洞开日的该类基金份额净值为基础规划赎回金额，依此类推，直到全部赎回 为止。具体见关连公告。   （4）暂停赎回：链接 2 个洞开日以上(含本数)发生多量赎回，如基金治理东说念主以为有必 要，可暂停接受基金的赎回央求；依然接受的赎回央求不错降速支付赎回款项，但不得高出   当发生上述多量赎回并宽限办理时，基金治理东说念主应当通过邮寄、传真或者招募说明书规 工银瑞信中证 A500 往返型洞开式指数证券投资基金皆集基金      更新的招募说明书 定的其他神气在 3 个往返日内通知基金份额抓有东说念主，说明联系处理方法，并在 2 日内在轨则 媒介上刊登公告。   （十一）暂停申购或赎回的公告和再行洞开申购或赎回的公告 停公告。 新洞开申购或赎回公告，并公布最近 1 个洞开日各样基金份额的基金份额净值。 基金治理东说念主应提前 2 个服务日在轨则媒介刊登基金再行洞开申购或赎回的公告，并在再行 动手办理申购或赎回的洞开日公告最近 1 个服务日各样基金份额的基金份额净值。 应提前 2 个服务日在轨则媒介链接刊登基金再行洞开申购或赎回的公告，并在再行洞开申 购或赎回日公告最近 1 个服务日各样基金份额的基金份额净值。   （十二）基金更正   基金治理东说念主不错根据关连法律法例以及基金合同的轨则决定开办本基金与基金治理东说念主 治理的其他基金之间的更正业务，基金更正不错收取一定的更正费，关连王法由基金治理东说念主 届时根据关连法律法例及基金合同的轨则制定并公告，并提前示知基金托管东说念主与关连机构。   （十三）基金份额的转让   在法律法例允许且条件具备的情况下，在对基金份额抓有东说念主无本体性不利影响的情况下， 履行允洽法度后，基金治理东说念主可受理基金份额抓有东说念主通过中国证监会招供的往返局面或者交 易神气进行基金份额转让的央求并由登记机构办理基金份额的过户登记。基金治理东说念主拟受理 基金份额转让业务的，将提前公告，基金份额抓有东说念主应根据基金治理东说念主公告的业务王法办理 基金份额转让业务。   （十四）基金的非往返过户   基金的非往返过户是指基金登记机构受理袭取、捐赠和司法强制推行等情形而产生的非 往返过户以及登记机构招供、妥贴法律法例的其它非往返过户。岂论在上述何种情况下，接 受划转的主体必须是照章不错抓有本基金基金份额的投资东说念主。   袭取是指基金份额抓有东说念主示寂，其抓有的基金份额由其正当的袭取东说念主袭取；捐赠是指基 金份额抓有东说念主将其正当抓有的基金份额捐送礼福利性质的基金会或社会团体；司法强制推行 工银瑞信中证 A500 往返型洞开式指数证券投资基金皆集基金   更新的招募说明书 是指司法机构依据见效司法文书将基金份额抓有东说念主抓有的基金份额强制划转给其他当然东说念主、 法东说念主或其他组织。办理非往返过户必须提供基金登记机构要求提供的关连贵寓，对于妥贴条 件的非往返过户央求按基金登记机构的轨则办理，并按基金登记机构轨则的圭臬收费。   （十五）基金的转托管   基金份额抓有东说念主可办理已抓有基金份额在不同销售机构之间的转托管，基金销售机构可 以按照轨则的圭臬收取转托管费。   （十六）按时定额投资规划   基金治理东说念主不错为投资东说念把握理按时定额投资规划，具体王法由基金治理东说念主另行轨则。投 资东说念主在办理按时定额投资规划时可自行约定每期扣款金额，每期扣款金额必须不低于基金管 理东说念主在关连公告或更新的招募说明书中所轨则的按时定额投资规划最低申购金额。   （十七）基金份额的冻结、解冻和质押   基金登记机构只受理国度有权机关照章要求的基金份额的冻结与解冻，以及登记机构认 可、妥贴法律法例的其他情况下的冻结与解冻。   基金份额被冻结的，被冻结部分产生的权益一并冻结，被冻结部分份额仍然参与收益分 配。法律法例或监管部门另有轨则的除外。   如关连法律法例允许基金治理东说念把握理基金份额的质押业务或其他基金业务，在对基金份 额抓有东说念主无本体性不利影响的情况下，履行关连法度后，基金治理东说念主将制定和实施相应的业 务王法。   （十八）实施侧袋机制期间本基金的申购与赎回   本基金实施侧袋机制的，本基金的申购和赎回安排详见招募说明书“侧袋机制”部分或 届时发布的关连公告。 工银瑞信中证 A500 往返型洞开式指数证券投资基金皆集基金       更新的招募说明书                     九、基金的投资   （一）投资场合   主要投本钱基金场合 ETF，接纳指数化投资，细巧追踪标的指数，追求追踪偏离度和跟 踪障碍的最小化，力求已毕与标的指数表现相一致的永恒投资收益。   （二）投资范围   本基金主要投资于场合 ETF 基金份额、标的指数的成份股偏激备选成份股（含存托凭 证）。此外，为更好地已毕投资场合，本基金可少量投资于非成份股（包括主板、创业板、 科创板偏激他中国证监会允许基金投资的股票、存托凭证）、股指期货、债券（包括国债、 地方政府债、政府支抓机构债券、金融债、企业债、公司债、次级债、可更正债券（含分离 往返可转债）、可交换债券、央行单据、中期单据、短期融资券、超短期融资券）、资产支 抓证券、债券回购、银行入款、货币市集用具、同行存单，以及法律法例或中国证监会允许 基金投资的其他金融用具（但须妥贴中国证监会的关连轨则）。   本基金不错参与转融通证券出借业务。   如法律法例或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金治理东说念主在履行允洽法度后，可 以将其纳入投资范围。   本基金投资于场合 ETF 的比例不低于基金资产净值的 90%，每个往返日日终在扣除股指 期货合约需缴纳的往返保证金后，现款或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净 值的 5%，其中现款不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。   如法律法例或中国证监会允许，基金治理东说念主在履行允洽法度后，不错治愈上述投资品种 的投资比例。   （三）投资策略   为更好地已毕投资场合，本基金的主要资产将投资于场合 ETF 份额，该部分资产占基金 资产净值的比例不低于 90%，本基金不参与场合 ETF 的投资治理。根据需要，本基金不错投 资于标的指数成份股票、备选成份股票，以及投资范围中约定的其他资产及金融用具，其目 的是为了使得本基金在应付申购赎回的前提下，更好地追踪标的指数。   本基金将由投资商酌团队实时追踪市集环境变化，根据宏不雅经济运行态势、宏不雅经济政 策变化、证券市集运行气象等要素的长远商酌，允洽治愈基金资产在各样资产上的配置比例， 工银瑞信中证 A500 往返型洞开式指数证券投资基金皆集基金        更新的招募说明书 以保证对标的指数的有用追踪。   本基金对标的指数的追踪场合是：力求使得基金日收益率与功绩比拟基准日收益率偏离 度的年度平均值不高出 0.35%，年化追踪障碍不高出 4%。如因指数编制王法治愈或其他要素 导致追踪偏离度和追踪障碍高出上述范围，基金治理东说念主应遴选合理措施幸免追踪偏离度、跟 踪障碍进一步扩大。   本基金运作过程中，当标的指数成份股发生显着负面事件面对退市，且指数编制机构暂 未作出治愈的，基金治理东说念主应当按照基金份额抓有东说念主利益优先的原则，履行里面决策法度后 实时对关连成份股进行治愈。   （1）基金组合构建原则   本基金对基金的投资仅限于其指定的场合 ETF，当前场合 ETF 仅指工银瑞信中证 A500 往返型洞开式指数证券投资基金。   （2）基金组合的构建方法   在基金合同见效后，本基金将通过以下两种神气构建基金组合，使得投资于场合 ETF 的 资产占基金资产净值的比例不低于 90%。 瑞信中证 A500 往返型洞开式指数证券投资基金基金份额是出于追求基金充分投资、减少交 易成本、缩短追踪障碍的主义。   （3）日常组合治愈   在基金的日常投资过程中，本基金将主要通过申购、赎回场合 ETF 的基金份额，已毕指 数化投资。根据市集情况，本基金亦可通过二级市集在证券往返所买入、卖出场合 ETF 基金 份额。两种投资神气主要根据往返成本、市集流动性以及价钱的上风决定。   为了本基金餍足申购赎回需要，本基金不错凯旋投本钱基金标的指数的成份股及备选成 份股，该部分股票资产投资原则上主要接纳十足复制策略，即按照标的指数的成份股组成及 其权重构建基金股票投资组合，并根据标的指数成份股偏激权重的变动进行相应治愈。   在荒芜情况下，本基金将遴选其它股票或股票组合对标的指数中的股票加以替换，这些 情况包括但不限于以下情形：（1）标的指数成份股流动性严重不及；（2）标的指数的成份 工银瑞信中证 A500 往返型洞开式指数证券投资基金皆集基金         更新的招募说明书 股票永恒停牌；（3）其它合理原因导致本基金治理东说念主对标的指数的追踪组成严重制约等。   本基金基于流动性治理及策略性投资的需要，可投资于债券。债券投资的主义是保证基 金资产流动性，有用利用基金资产，以更好的已毕投资场合。   可更正债券、可交换债券兼具权益类证券与固定收益类证券的本性，具有抗争下行风险、 共享股票价钱高潮收益的特色，本基金基于流动性治理及策略性投资的需要，可投资于可转 换债券、可交换债券投资，以更好的已毕投资场合。   本基金将要点对拟投资标的的市集利率、刊行要求、支抓资产的组成及质料、提前偿还 率、风险补偿收益和市集流动性等要素进行分析，同期密切关注流动性变化对标的证券收益 率的影响，在严格控制信用风险涌现进度的前提下，通过信用商酌和流动性治理，遴选风险 治愈后收益较高的品种进行投资。   本基金为提高投资效率更好地达到本基金的投资场合，在风险可控的前提下，根据风险 治理原则，以套期保值为主义，本着严慎原则，参与股指期货投资。本基金将根据对现货和 期货市集的分析，阐扬股指期货杠杆效应和流动性好的特色，接纳股指期货在短期内取代部 分现货，获取市集敞口，投资策略包括多头套期保值和空头套期保值。   为更好已毕投资场合，在加强风险真贵并遵从审慎原则的前提下，本基金可根据投资管 理的需要参与转融通证券出借业务。本基金将在分析市集情况、投资者类型与结构、基金历 史申赎情况、出借证券流动性等要素的基础上，合理确定出借证券的范围、期限和比例。   （四）投资限制   基金的投资组合应遵从以下限制：   （1）本基金投资于场合 ETF 的比例不低于基金资产净值的 90%；   （2）每个往返日日终在扣除股指期货合约需缴纳的往返保证金后，保抓不低于基金资 产净值 5％的现款或者到期日在一年以内的政府债券，其中现款不包括结算备付金、存出保 证金和应收申购款等； 工银瑞信中证 A500 往返型洞开式指数证券投资基金皆集基金       更新的招募说明书   （3）本基金投资于团结原始权益东说念主的各样资产支抓证券的比例，不得高出基金资产净 值的 10％；   （4）本基金抓有的全部资产支抓证券，其市值不得高出基金资产净值的 20％；   （5）本基金抓有的团结(指团结信用级别)资产支抓证券的比例，不得高出该资产支抓 证券范畴的 10％；   （6）本基金治理东说念主治理的全部基金投资于团结原始权益东说念主的各样资产支抓证券，不得 高出其各样资产支抓证券整个范畴的 10％；   （7）本基金应投资于信用级别评级为 BBB 以上(含 BBB)的资产支抓证券。基金抓有资 产支抓证券期间，如果其信用等级下降、不再妥贴投资圭臬，应在评级论说发布之日起 3 个 月内给予全部卖出；   （8）基金财产参与股票刊行申购，本基金所申报的金额不高出本基金的总资产，本基 金所申报的股票数目不高出拟刊行股票公司本次刊行股票的总量；   （9）本基金资产总值不高出基金资产净值的 140%；   （10）本基金投资存托凭证的比例限制依照境内上市往返的股票推行，与境内上市往返 的股票合并规划；   （11）本基金参与股指期货往返，应当遵从下列投资比例的限制： 基金资产净值的 100%，其中，有价证券指股票、债券（不含到期日在一年以内的政府债券）、 资产支抓证券、买入返售金融资产（不含质押式回购）等； 日基金资产净值的 20%； 合基金合同对于股票投资比例的联系约定；   （12）本基金参与转融通证券出借业务，应当遵从以下往返限制： 易日以上的出借证券应归为流动性受限资产； 工银瑞信中证 A500 往返型洞开式指数证券投资基金皆集基金          更新的招募说明书      （13）本基金主动投资于流动性受限资产的市值整个不得高出基金资产净值的 15%；因 证券市集波动、上市公司股票停牌、基金范畴变动等基金治理东说念主之外的要素致使基金不妥贴 该比例限制的，基金治理东说念主不得主动新增流动性受限资产的投资；      （14）本基金与私募类证券资管家具及中国证监会认定的其他主体为往返敌手开展逆回 购往返的，可接受质押品的天禀要求应当与基金合同约定的投资范围保抓一致；      （15）法律法例及中国证监会轨则的和《基金合同》约定的其他投资比例限制。      除上述第（1）、（2）、（7）、（12）、（13）、（14）项另有约定外，因证券、期货 市集波动、证券刊行东说念主合并、基金范畴变动、标的指数成份股治愈、标的指数成份股流动性 限制、场合 ETF 申购、赎回、往返被暂停或交收延长等基金治理东说念主之外的要素致使基金投资 比例不妥贴上述轨则投资比例的，基金治理东说念主应当在 10 个往返日内进行治愈，但中国证监 会轨则的荒芜情形或基金合同另有约定的除外。      因证券/期货市集波动、证券刊行东说念主合并、基金范畴变动、标的指数成份股治愈、标的 指数成份股流动性限制、场合 ETF 申购、赎回、往返被暂停或交收延长等基金治理东说念主之外的 要素致使基金投资比例不妥贴上述第（1）项轨则投资比例的，基金治理东说念主应当在 20 个往返 日内进行治愈，但中国证监会轨则的荒芜情形或基金合同另有约定的除外。      因证券市集波动、证券刊行东说念主合并、基金范畴变动等基金治理东说念主之外的要素致使基金投 资不妥贴第（12）项轨则的，基金治理东说念主不得新增出借业务。法律法例另有轨则的，从其规 定。      基金治理东说念主应当自基金合同见效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例妥贴基金合同 的联系约定。在上述期间内，本基金的投资范围、投资策略应当妥贴基金合同的约定。法律 法例或监管部门另有轨则的，从其轨则。基金托管东说念主对基金的投资的监督与查抄自基金合同 见效之日起动手。      为吟唱基金份额抓有东说念主的正当权益，基金财产不得用于下列投资或者行径：      （1）承销证券；      （2）违背轨则向他东说念主贷款或者提供担保；      （3）从事承担无穷服务的投资； 工银瑞信中证 A500 往返型洞开式指数证券投资基金皆集基金       更新的招募说明书   （4）买卖除场合 ETF 之外的其他基金份额，然则中国证监会另有轨则的除外；   （5）向其基金治理东说念主、基金托管东说念主出资；   （6）从事内幕往返、把握证券往返价钱偏激他不刚直的证券往返行径；   （7）法律、行政法例和中国证监会轨则回绝的其他行径。   基金治理东说念主运用基金财产买卖基金治理东说念主、基金托管东说念主偏激控股鼓动、执行控制东说念主或者 与其有紧要犀利关系的公司刊行的证券或者承销期内承销的证券，或者从事其他紧要关联交 易的，应当妥贴本基金的投资场合和投资策略，遵从基金份额抓有东说念主利益优先原则，真贵利 益龙套，建立健全里面审批机制和评估机制，按照市集公说念合理价钱推行。关连往返必须事 先得到基金托管东说念主的同意，并按法律法例给予流露。紧要关联往返应提交基金治理东说念主董事会 审议，并经过三分之二以上的落寞董事通过。基金治理东说念主董事会应至少每半年对关联往返事 项进行审查。 应当按照法律法例或监管部门的轨则推行；如法律法例或监管部门修改或治愈上述投资限制、 投资回绝性轨则，且该等治愈或修改属于非强制性的，基金治理东说念主有权在履行允洽法度后按 照法律法例或监管部门治愈或修改后的轨则推行，并应向投资者履行信息流露义务，但无需 基金份额抓有东说念主大会审议决定。   （五）功绩比拟基准   本基金的功绩比拟基准为：中证 A500 指数收益率×95%＋银行东说念主民币活期入款利率(税 后)×5%   本基金投资于场合 ETF 的比例不低于基金资产净值的 90%，每个往返日日终在扣除股指 期货合约需缴纳的往返保证金后，保抓不低于基金资产净值 5%的现款或到期日在一年以内 的政府债券。本基金对中证 A500 指数收益率和银行东说念主民币活期入款利率（税后）分别赋予 地响应本基金的风险收益特征。   将来若出现标的指数不妥贴要求（因成份股价钱波动等指数编制方法变动之外的要素致 使标的指数不妥贴要求的情形除外）、指数编制机构退出等情形，基金治理东说念主应当自该情形 发生之日起十个服务日内向中国证监会论说并建议治理决策，如更正运作神气、与其他基金 合并、或者远离基金合同等，并在 6 个月内召集基金份额抓有东说念主大会进行表决。基金份额抓 有东说念主大会未告捷召开或就上述事项表决未通过的，基金合同远离，但下文“场合 ETF 的变更” 工银瑞信中证 A500 往返型洞开式指数证券投资基金皆集基金         更新的招募说明书 另有约定的除外。   自指数编制机构罢手标的指数的编制及发布至治理决策确定并实施前，基金治理东说念主应按 照指数编制机构提供的最近一个往返日的指数信息遵从基金份额抓有东说念主利益优先原则撑抓 基金投资运作。   如果今后市聚积出现更具有代表性的功绩比拟基准，或者更科学的功绩比拟基准，基金 治理东说念主以为有必要作相应治愈时，本基金治理东说念主不错依据吟唱投资者正当权益的原则，经与 基金托管东说念主协商一致并按照监管部门要求履行允洽法度后，变更本基金的功绩比拟基准。   （六）风险收益特征   本基金以工银瑞信中证 A500 往返型洞开式指数证券投资基金为主要投资品种，场合 ETF 为股票型基金，故本基金永恒平均风险和预期收益水平高于搀和型基金、债券型基金与货币 市集基金。本基金为 ETF 皆集基金，通过投资于场合 ETF 追踪标的指数的表现，具有与标的 指数、以及标的指数所代表的证券市集相似的风险收益特征。   （七）场合 ETF 的变更   场合 ETF 出现下述情形之一的，本基金在履行允洽法度后，本基金将由投资于场合 ETF 的皆集基金变更为凯旋投资该标的指数的指数基金，无需另行召开基金份额抓有东说念主大会。相 应地，基金合同中将删除对于场合 ETF 的表述部分，届时将由基金治理东说念主另行公告。 的除外）；   （八）基金治理东说念主代表基金诳骗关连权利的处理原则及方法 利益； 工银瑞信中证 A500 往返型洞开式指数证券投资基金皆集基金   更新的招募说明书 不妥利益。   （九）侧袋机制的实施和投资运作安排   当基金抓有特定资产且存在或潜在大额赎回央求时，根据最大限定保护基金份额抓有东说念主 利益的原则，基金治理东说念主经与基金托管东说念主协商一致，并究诘司帐师事务所主见后，不错依照 法律法例及基金合同的约定启用侧袋机制，无需召开基金份额抓有东说念主大会审议。   侧袋机制实施期间，本部分约定的投资组合比例、投资策略、组合限制、功绩比拟基准、 风险收益特征等约定仅适用于主袋账户。   侧袋账户的实施条件、实施法度、运作安排、投资安排、特定资产的处置变现和支付等 对投资者权益有紧要影响的事项详见招募说明书“侧袋机制”部分的轨则。 工银瑞信中证 A500 往返型洞开式指数证券投资基金皆集基金            更新的招募说明书                         十、指数编制方法   中证 A500 指数从各行业中式市值较大、流动性较好的 500 只证券看成指数样本，以反 映各行业最具代表性上市公司证券的举座表现。   （一）指数称号和代码   指数称号：中证 A500 指数   指数简称：中证 A500   英文称号：CSI A500 Index   英文简称：CSI A500   指数代码：000510   （二）指数基日和基点   该指数以 2004 年 12 月 31 日为基日，以 1000 点为基点。   （三）样本中式方法   同中证全指指数的样本空间   当年一年日均成交金额排行位于样本空间前 90%。   （1）对于样本空间内妥贴可投资性筛选条件的证券，剔除中证 ESG 评价结果在 C 及以 下的上市公司证券；   （2）中式同期餍足以下条件的证券看成待选样本：      样本空间内总市值排行前 1500；      属于沪股通或深股通证券范围；      对主板证券，在所属中证三级行业内目田畅通市值占比不低于 2%   （3）在待选样本中，优先中式三级行业目田畅通市值最大或总市值在样本空间内排行 前 1%的证券看成指数样本；   （4）在剩余待选样本中，从各中证一级行业按照目田畅通市值中式一定数目证券，使 样本数目达到 500 只，且各一级行业目田畅通市值漫衍与样本空间尽可能一致。   （四）指数规划 工银瑞信中证 A500 往返型洞开式指数证券投资基金皆集基金                      更新的招募说明书    指数规划公式为：                               论说期样本的治愈市值                   论说期指数 =                  × 1000                                  除数    其中，治愈市值＝∑(证券价钱×治愈股本数×权重因子)。治愈股本数的规划方法、除 数修正方法参见规划与吟唱细目。权重因子介于 0 和 1 之间，以使单个样本权重不高出    （五）指数样本和权重治愈    指数样本每半年治愈一次，样本治愈实施时辰分别为每年 6 月和 12 月的第二个星期 五的下一往返日。    权重因子随样本按时治愈而治愈，治愈时辰与指数样本按时治愈实施时辰相通。鄙人一 个按时治愈日前，权重因子一般固定不变。每次治愈的样本比例一般不高出 10%。按时治愈 成立缓冲区，若主板老样本在所属中证三级行业内目田畅通市值占比不低于 1%，仍看成待 选样本；选样方法（4）中的入选法子在前 400 名的新样本优先进入，在前 600 名的老样 本优先保留。    荒芜情况下将对指数进行临时治愈。当样本退市时，将其从指数样本中剔除。样本公司 发生收购、合并、分拆等情形的处理，参照规划与吟唱细目处理。当沪股通或深股通证券范 围发生变动导致样本不再餍足互联互通履历时，指数将相应治愈。    有 关标 的指 数具 体编 制方 案及 成份 股信 息详 见中证 指数 有限 公司 官网 ，网 址 ： http://www.csindex.com.cn/。 工银瑞信中证 A500 往返型洞开式指数证券投资基金皆集基金     更新的招募说明书                    十一、基金的财产   （一）基金资产总值   基金资产总值是指基金领有的场合 ETF 份额、各样有价证券、银行入款本息、基金应收 款项偏激他资产的价值总和。   （二）基金资产净值   基金资产净值是指基金资产总值减去基金欠债后的价值。   （三）基金财产的账户   基金托管东说念主根据关连法律法例、表淘气文献为本基金开立资金账户、证券账户以及投资 所需的其他专用账户。开立的基金专用账户与基金治理东说念主、基金托管东说念主、基金销售机构和基 金登记机构自有的财产账户以偏激他基金财产账户相落寞。   （四）基金财产的督察和刑事服务   本基金财产落寞于基金治理东说念主、基金托管东说念主和基金销售机构的财产，并由基金托管东说念主保 管。基金治理东说念主、基金托管东说念主、基金登记机构和基金销售机构以其自有的财产承担其自身的 法律服务，其债权东说念主不得对本基金财产诳骗请求冻结、扣押或其他权利。除照章律法例和《基 金合同》的轨则刑事服务外，基金财产不得被刑事服务。   基金治理东说念主、基金托管东说念主因照章驱散、被照章脱色或者被照章宣告歇业等原因进行计帐 的，基金财产不属于其计帐财产。基金治理东说念主治理运作基金财产所产生的债权，不得与其固 有资产产生的债务相互抵销；基金治理东说念主治理运作不同基金的基金财产所产生的债权债务不 得相互抵销。非因基金财产自己承担的债务，不得对基金财产强制推行。 工银瑞信中证 A500 往返型洞开式指数证券投资基金皆集基金        更新的招募说明书                     十二、基金资产估值      （一）估值日      本基金的估值日为本基金关连的证券/期货往返局面的往返日以及国度法律法例轨则需 要对外流露基金净值的非往返日。      （二）估值对象      基金所领有的场合 ETF 基金份额、股票、债券、股指期货合约、资产支抓证券和银行存 款本息、应收款项、其它投资等资产及欠债。      （三）估值原则      基金治理东说念主在确定关连金融资产和金融欠债的公允价值时，应妥贴《企业司帐准则》、 监管部门联系轨则。 除司帐准则轨则的例外情况外，应将该报价不加治愈地应用于该资产或欠债的公允价值计量。 估值日无报价且最近往返日后未发生影响公允价值计量的紧要事件的，应接纳最近往返日的 报价确定公允价值。有充足凭证标明估值日或最近往返日的报价不成确凿响应公允价值的， 应付报价进行治愈，确定公允价值。      与上述投资品种相通，但具有不同特征的，应以相通资产或欠债的公允价值为基础，并 在估值技艺中斟酌不同特征要素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制 是针对资产抓有者的，那么在估值技艺中不应将该限制看成特征斟酌。此外，基金治理东说念主不 应试虑因其多量抓有关连资产或欠债所产生的溢价或折价。 其他信息支抓的估值技艺确定公允价值。接纳估值技艺确定公允价值时，应优先使用可不雅察 输入值，只好在无法取得关连资产或欠债可不雅察输入值或取得不切实可行的情况下，才不错 使用不可不雅察输入值。 治愈对前一估值日的基金资产净值的影响在 0.25%以上的，应付估值进行治愈并确定公允价 值。      （四）估值方法 工银瑞信中证 A500 往返型洞开式指数证券投资基金皆集基金         更新的招募说明书   本基金投资的场合 ETF 按照估值日场合 ETF 的基金份额净值估值，如该日场合 ETF 未 公布净值，则按该场合 ETF 的最近公布的净值估值。如果基金治理东说念主以为按上述基金份额净 值不成客不雅响应其公允价值的，基金治理东说念主可根据具体情况与基金托管东说念主协商后，按最能反 映其公允价值的价钱估值。   （1）往返所上市的有价证券（包括股票等），以其估值日在证券往返所挂牌的市价（收 盘价）估值；估值日无往返的，且最近往返日后经济环境未发生紧要变化或证券刊行机构未 发生影响证券价钱的紧要事件的，以最近往返日的市价（收盘价）估值；如最近往返日后经 济环境发生了紧要变化或证券刊行机构发生影响证券价钱的紧要事件的，可参考近似投资品 种的现行市价及紧要变化要素，治愈最近往返市价，确定公允价钱；   （2）往返所上市往返或挂牌转让的不含权固定收益品种（另有轨则的除外），中式估 值日第三方估值基准服务机构提供的相应品种当日的估值全价进行估值；   （3）往返所上市往返或挂牌转让的含权固定收益品种（另有轨则的除外），中式估值 日第三方估值基准服务机构提供的相应品种当日的独一估值全价或保举估值全价进行估值；   （4）往返所市集上市往返的公征战行的可更正债券等有活跃市集的含转股权的债券， 实行全价往返的债券中式估值日收盘价看成估值全价；实行净价往返的债券中式估值日收盘 价并加计每百元税前应计利息看成估值全价；   （5）往返所上市不存在活跃市集的有价证券，接纳估值技艺确定公允价值。往返所市 场挂牌转让的资产支抓证券，接纳估值技艺确定公允价值；   （6）对在往返所市集刊行未上市或未挂牌转让的债券，对存在活跃市集的情况下，应 以活跃市集上未经治愈的报价看成估值日的公允价值；对于活跃市集报价未能代表估值日公 允价值的情况下，应付市集报价进行治愈以阐述估值日的公允价值；对于不存在市集行径或 市集行径很少的情况下，应接纳估值技艺确定其公允价值；   （7）本基金参与转融通证券出借业务的，按照关连法律法例和行业协会关连轨则进行 估值。   （1）送股、转增股、配股和公开增发的新股，按估值日在证券往返所挂牌的团结股票 的估值方法估值；该日无往返的，以最近一日的市价（收盘价）估值；   （2）初度公征战行未上市的股票、债券，接纳估值技艺确定公允价值； 工银瑞信中证 A500 往返型洞开式指数证券投资基金皆集基金      更新的招募说明书   （3）在刊行时明确一按时限限售期的股票，包括但不限于非公征战行股票、初度公开 刊行股票时公司鼓动公征战售股份、通过巨额往返取得的带限售期的股票等，不包括停牌、 新刊行未上市、回购往返中的质押券等畅通受限股票，按监管机构或行业协会联系轨则确定 公允价值。 基准服务机构提供的相应品种当日的估值全价估值。对银行间市集上含权的固定收益品种， 按照第三方估值基准服务机构提供的相应品种当日的独一估值全价或保举估值全价估值。对 于未上市或未挂牌转让且不存在活跃市集的固定收益品种（另有约定的除外），接纳估值技 术确定其公允价值。 期间中式第三方估值基准服务机构提供的相应品种的独一估值全价或保举估值全价估值。回 售登记期截止日（含当日）后未诳骗回售权的按照长待偿期所对应的价钱进行估值。 且最近往返日后经济环境未发生紧要变化的，接纳最近往返日结算价估值。当日结算价及结 算王法以《中国金融期货往返所结算细目》为准。 值的公说念性，具体处理原则与操作表率遵从关连法律法例以及监管部门、自律王法的轨则。 根据具体情况与基金托管东说念主约定后，按最能响应公允价值的方法估值。 轨则估值。   如基金治理东说念主或基金托管东说念主发现基金估值违背基金合同订明的估值方法、法度及关连法 律法例的轨则或者未能充分吟唱基金份额抓有东说念主利益时，应立即通知对方，共同查明原因， 两边协商治理。   根据联系法律法例，基金资产净值规划和基金司帐核算的义务由基金治理东说念主承担。本基 金的基金司帐服务方由基金治理东说念主担任，因此，就与本基金联系的司帐问题，如经关连各方 工银瑞信中证 A500 往返型洞开式指数证券投资基金皆集基金       更新的招募说明书 在对等基础上充分计议后，仍无法达成一致的主见，按照基金治理东说念主对基金净值信息的规划 结果对外给予公布。   （五）估值法度 别基金份额的余额数目规划，均精准到 0.0001 元，极少点后第 5 位四舍五入，由此障碍产 生的收益或损失归入基金资产。基金治理东说念主不错设立大额赎回情形下的净值精度救急治愈机 制。国度另有轨则的，从其轨则。   基金治理东说念主每个服务日规划基金资产净值及各样基金份额的基金份额净值，经基金托管 东说念主复核，并按轨则公告。 的轨则暂停估值时除外。基金治理东说念主每个服务日对基金资产估值后，将各样基金份额的基金 份额净值结果发送基金托管东说念主，经基金托管东说念主复核无误后，由基金治理东说念主按轨则对外公布。   （六）估值漏洞的处理   基金治理东说念主和基金托管东说念主将遴选必要、允洽、合理的措施确保基金资产估值的准确性、 实时性。当任一类基金份额净值极少点后 4 位以内（含第 4 位）发生估值漏洞时，视为该类 基金份额净值漏洞。   基金合同确当事东说念主应按照以下约定处理：   本基金运作过程中，如果由于基金治理东说念主或基金托管东说念主、或登记机构、或销售机构、或 投资东说念主自身的罪恶变成估值漏洞，导致其他当事东说念主遇到损失的，罪恶的服务东说念主应当对由于该 估值漏洞遇到损不当事东说念主(“受损方”)的凯旋损失按下述“估值漏洞处理原则”给予补偿， 承担补偿服务。   上述估值漏洞的主要类型包括但不限于：贵寓申报差错、数据传输差错、数据规划差错、 系统故障差错、下达指示差错等。   （1）估值漏洞已发生，但尚未给当事东说念主变成损失机，估值漏洞服务方应实时合作各方， 实时进行更正，因更正估值漏洞发生的用度由估值漏洞服务方承担；由于估值漏洞服务方未 实时更正已产生的估值漏洞，给当事东说念主变成损失的，由估值漏洞服务方对凯旋损失承担补偿 服务；若估值漏洞服务方依然积极合作，何况有协助义务确当事东说念主有满盈的时辰进行更正而 工银瑞信中证 A500 往返型洞开式指数证券投资基金皆集基金     更新的招募说明书 未更正，则其应当承担相应补偿服务。估值漏洞服务方应付更正的情况向联系当事东说念主进行确 认，确保估值漏洞已得到更正。   （2）估值漏洞的服务方春联系当事东说念主的凯旋损失负责，分歧转折损失负责，何况仅对 估值漏洞的联系凯旋当事东说念主负责，分歧第三方负责。   （3）因估值漏洞而得到不妥得利确当事东说念主负有实时返还不妥得利的义务。但估值漏洞 服务方仍应付估值漏洞负责。如果由于得到不妥得利确当事东说念主不返还或不全部返还不妥得利 变成其他当事东说念主的利益损失(“受损方”)，则估值漏洞服务方应补偿受损方的损失，并在其 支付的补偿金额的范围内对得到不妥得利确当事东说念主享有要求托福不妥得利的权利；如果得到 不妥得利确当事东说念主依然将此部分不妥得利返还给受损方，则受损方应当将其依然得到的补偿 额加上依然得到的不妥得利返还的总和高出其执行损失的差额部分支付给估值漏洞服务方。   （4）估值漏洞治愈接纳尽量收复至假定未发生估值漏洞的正确情形的神气。   估值漏洞被发现后，联系确当事东说念主应当实时进行处理，处理的法度如下：   （1）查明估值漏洞发生的原因，列明通盘确当事东说念主，并根据估值漏洞发生的原因确定 估值漏洞的服务方；   （2）根据估值漏洞处理原则或当事东说念主协商的方法对因估值漏洞变成的损失进行评估；   （3）根据估值漏洞处理原则或当事东说念主协商的方法由估值漏洞的服务方进行更正和补偿 损失；   （4）根据估值漏洞处理的方法，需要修改基金登记机构往返数据的，由基金登记机构 进行更正，并就估值漏洞的更正向联系当事东说念主进行阐述。   （1）任一类基金份额净值规划出现漏洞时，基金治理东说念主应当立即给予纠正，通报基金 托管东说念主，并遴选合理的措施疑望损失进一步扩大。   （2）漏洞偏差达到该类基金份额净值的 0.25%时，基金治理东说念主应当通报基金托管东说念主并 报中国证监会备案；漏洞偏差达到该类基金份额净值的 0.5%时，基金治理东说念主应当公告，并报 中国证监会备案。   （3）基金治理东说念主和基金托管东说念主由于各自技艺系统成立而产生的净值规划尾差，以基金 治理东说念主规划结果为准。   （4）前述内容如法律法例或监管机关另有轨则的，从其轨则处理。如果行业另有通行 工银瑞信中证 A500 往返型洞开式指数证券投资基金皆集基金     更新的招募说明书 作念法，基金治理东说念主和基金托管东说念主应本着对等和保护基金份额抓有东说念主利益的原则进行协商。   （七）暂停估值的情形 金治理东说念主应当暂停估值；   （八）基金净值的阐述   基金资产净值和各样基金份额的基金份额净值由基金治理东说念主负责规划，基金托管东说念主负责 进行复核。基金治理东说念主应于每个服务日往返结果后规划当日的基金资产净值和各样基金份额 的基金份额净值并发送给基金托管东说念主。基金托管东说念主对净值规划结果复核阐述后发送给基金管 理东说念主，由基金治理东说念主按轨则对基金净值给予公布。   （九）荒芜情形的处理 为基金资产估值漏洞处理。 入款银行等级三方机构发送的数据漏洞，基金治理东说念主和基金托管东说念主诚然依然遴选必要、允洽、 合理的措施进行查抄，但未能发现漏洞的，由此变成的基金资产估值漏洞，基金治理东说念主和基 金托管东说念主免除补偿服务。但基金治理东说念主和基金托管东说念主应当积极遴选必要的措施安谧或排斥由 此变成的影响。   （十）实施侧袋机制期间的基金资产估值   本基金实施侧袋机制的，应根据本部分的约定对主袋账户资产进行估值并流露主袋账户 的基金净值信息，暂停流露侧袋账户份额净值。 工银瑞信中证 A500 往返型洞开式指数证券投资基金皆集基金      更新的招募说明书                    十三、基金的用度与税收   （一）基金用度的种类 的除外）； 仲裁费；   （二）基金用度计提方法、计提圭臬和支付神气   本基金基金财产中投资于场合 ETF 的部分不收取治理费。在频繁情况下，按前一日基金 资产净值扣除基金财产中场合 ETF 份额所对应资产净值后剩余部分（若为负数，则取 0）的   H＝E×0.15%÷当年天数   H 为逐日应计提的基金治理费   E 为前一日的基金资产净值扣除基金财产中场合 ETF 份额所对应资产净值后的剩余部分 （若为负数，则取 0）   基金治理费逐日规划，逐日累计至每月月末，按月支付。由基金托管东说念主根据与基金治理 东说念主查对一致的财务数据，自动在月初 5 个服务日内、按照指定的账户旅途进行资金支付，基 金治理东说念主无需再出具资金划拨指示。若遇法定节沐日、休息日等，支付日历顺延。用度自动 扣划后，基金治理东说念主应进行查对，如发现数据不符，实时计议基金托管东说念主协商治理。 工银瑞信中证 A500 往返型洞开式指数证券投资基金皆集基金       更新的招募说明书   本基金基金财产中投资于场合 ETF 的部分不收取托管费。在频繁情况下，按前一日基金 资产净值扣除基金财产中场合 ETF 份额所对应资产净值后剩余部分（若为负数，则取 0）的   H＝E×0.05%÷当年天数   H 为逐日应计提的基金托管费   E 为前一日的基金资产净值扣除基金财产中场合 ETF 份额所对应资产净值后的剩余部分 （若为负数，则取 0）   基金托管费逐日规划，逐日累计至每月月末，按月支付。由基金托管东说念主根据与基金治理 东说念主查对一致的财务数据，自动在月初 5 个服务日内、按照指定的账户旅途进行资金支付，基 金治理东说念主无需再出具资金划拨指示。若遇法定节沐日、休息日等，支付日历顺延。用度自动 扣划后，基金治理东说念主应进行查对，如发现数据不符，实时计议基金托管东说念主协商治理。   本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，C 类基金份额的销售服务费按前一日 C 类基金 份额的基金资产净值的 0.25%年费率计提。规划方法如下：   H＝E×年销售服务费率÷当年天数   H 为 C 类基金份额逐日应计提的销售服务费   E 为 C 类基金份额前一日基金资产净值   C 类基金份额销售服务费逐日规划，逐日累计至每月月末，按月支付。由基金托管东说念主根 据与基金治理东说念主查对一致的财务数据，自动在月初 5 个服务日内、按照指定的账户旅途进行 资金支付，基金治理东说念主无需再出具资金划拨指示。若遇法定节沐日、休息日等，支付日历顺 延。用度自动扣划后，基金治理东说念主应进行查对，如发现数据不符，实时计议基金托管东说念主协商 治理。 按用度执行支拨金额列入当期用度，由基金托管东说念主从基金财产中支付。   （三）不列入基金用度的技俩   下列用度不列入基金用度： 损失； 工银瑞信中证 A500 往返型洞开式指数证券投资基金皆集基金      更新的招募说明书 同》推行；   （四）实施侧袋机制期间的基金用度   本基金实施侧袋机制的，与处置侧袋账户资产关连的用度不错从侧袋账户中列支，但应 待侧袋账户资产变现后方可列支，不得收取治理费，其他用度详见招募说明书“侧袋机制” 部分或关连公告的轨则。   （五）基金税收   本基金运作过程中波及的各征税主体，其征税义务按国度税收法律、法例推行。基金财 产投资的关连税收，由基金份额抓有东说念主承担，基金治理东说念主或者其他扣缴义务东说念主按照国度联系 税收征收的轨则代扣代缴。 工银瑞信中证 A500 往返型洞开式指数证券投资基金皆集基金     更新的招募说明书                 十四、基金的收益与分拨   （一）基金利润的组成   基金利润指基金利息收入、投资收益、公允价值变动收益和其他收入扣除关连用度后的 余额，基金已已毕收益指基金利润减去公允价值变动收益后的余额。   （二）基金可供分拨利润   基金可供分拨利润指截止收益分拨基准日基金未分拨利润与未分拨利润中已已毕收益 的孰低数。   （三）基金收益分拨原则 金份额类别对应的可供分拨利润将有所不同，具体收益分拨安排详见基金治理东说念主届时公告； 现款红利自动转为相应类别的基金份额进行再投资；若投资者不遴选，本基金默许的收益分 配神气是现款分红； 根据执行情况进行收益分拨，具体分拨决策以公告为准；   在对基金份额抓有东说念主利益无本体性不利影响的情况下，基金治理东说念主可在法律法例允许的 前提下经与基金托管东说念主协商一致并按照监管部门要求履行允洽法度后酌情治愈以上基金收 益分拨原则，此项治愈不需要召开基金份额抓有东说念主大会，但应于变更实施日前在轨则媒介公 告。法律法例或中国证监会另有轨则时，从其轨则。   （四）收益分拨决策   基金收益分拨决策中应载明截止收益分拨基准日的可供分拨利润、基金收益分拨对象、 分拨时辰、分拨数额及比例、分拨神气等内容。   （五）收益分拨决策简直定、公告与实施   本基金收益分拨决策由基金治理东说念主拟定，并由基金托管东说念主复核，依照《信息流露办法》 工银瑞信中证 A500 往返型洞开式指数证券投资基金皆集基金   更新的招募说明书 的联系轨则在轨则媒介公告。   （六）基金收益分拨中发生的用度   基金收益分拨时所发生的银行转账或其他手续用度由投资者自行承担。当投资者的现款 红利小于一定金额，不及以支付银行转账或其他手续用度时，基金登记机构可将基金份额抓 有东说念主的现款红利自动转为对应类别的基金份额。红利再投资的规划方法，依照《业务王法》 推行。   （七）实施侧袋机制期间的收益分拨   本基金实施侧袋机制的，侧袋账户不进行收益分拨，详见招募说明书“侧袋机制”部分 的轨则。 工银瑞信中证 A500 往返型洞开式指数证券投资基金皆集基金          更新的招募说明书                 十五、基金的司帐与审计   （一）基金司帐政策 按照联系轨则编制基金司帐报表；   （二）基金的年度审计 法》轨则的司帐师事务所偏激注册司帐师对本基金的年度财务报表进行审计。 务所需按照《信息流露办法》的联系轨则在轨则媒介公告。 工银瑞信中证 A500 往返型洞开式指数证券投资基金皆集基金   更新的招募说明书                十六、基金的信息流露   （一）本基金的信息流露应妥贴《基金法》、《运作办法》、《信息流露办法》、《流 动性风险治理轨则》、《基金合同》偏激他联系轨则。关连法律法例对于信息流露的轨则发 生变化时，从其轨则。   （二）信息流露义务东说念主   本基金信息流露义务东说念主包括基金治理东说念主、基金托管东说念主、召集基金份额抓有东说念主大会的基金 份额抓有东说念主等法律、行政法例和中国证监会轨则的当然东说念主、法东说念主和非法东说念主组织。   本基金信息流露义务东说念主以保护基金份额抓有东说念主利益为根蒂起点，按照法律法例和中国 证监会的轨则流露基金信息，并保证所流露信息简直凿性、准确性、完竣性、实时性、简明 性和易得性。   本基金信息流露义务东说念主应当在中国证监会轨则时辰内，将应予流露的基金信息通过妥贴 中国证监会轨则条件的寰球性报刊（以下简称“轨则报刊”）及《信息流露办法》轨则的互 联网网站（以下简称“轨则网站”）等媒介流露，并保证基金投资者大概按照《基金合同》 约定的时辰和神气查阅或者复制公开流露的信息贵寓。   （三）本基金信息流露义务东说念主承诺公开流露的基金信息，不得有下列行动：   （四）本基金公开流露的信息应接纳华文文本。同期接纳外文文本的，基金信息流露义 务东说念主应保证不同文本的内容一致。不同文本之间发生歧义的，以华文文本为准。   本基金公开流露的信息接纳阿拉伯数字；除十分说明外，货币单元为东说念主民币元。   （五）公开流露的基金信息   公开流露的基金信息包括：   （1）《基金合同》是界定《基金合同》当事东说念主的各项权利、义务关系，明确基金份额 工银瑞信中证 A500 往返型洞开式指数证券投资基金皆集基金      更新的招募说明书 抓有东说念主大会召开的王法及具体法度，说明基金家具的本性等波及基金投资者紧要利益的事项 的法律文献。   （2）基金招募说明书应当最大限定地流露影响基金投资者决策的全部事项，说明基金 申购和赎回安排、基金投资、基金家具本性、风险揭示、信息流露及基金份额抓有东说念主服务等 内容。《基金合同》见效后，基金招募说明书的信息发生紧要变更的，基金治理东说念主应当在三 个服务日内，更新基金招募说明书并登载在轨则网站上；基金招募说明书其他信息发生变更 的，基金治理东说念主至少每年更新一次。基金远离运作的，基金治理东说念主不再更新基金招募说明书。   （3）基金托管合同是界定基金托管东说念主和基金治理东说念主在基金财产督察及基金运作监督等 行径中的权利、义务关系的法律文献。   （4）基金家具贵寓概如果基金招募说明书的节录文献，用于向投资者提供简明的基金 提要信息。《基金合同》见效后，基金家具贵寓提要的信息发生紧要变更的，基金治理东说念主应 当在三个服务日内，更新基金家具贵寓提要，并登载在轨则网站及基金销售机构网站或营业 网点；基金家具贵寓提要其他信息发生变更的，基金治理东说念主至少每年更新一次。基金远离运 作的，基金治理东说念主不再更新基金家具贵寓提要。   《基金合同》见效后，在动手办理基金份额申购或者赎回前，基金治理东说念主应当至少每周 在轨则网站流露一次各样基金份额的基金份额净值和基金份额累计净值。   在动手办理基金份额申购或者赎回后，基金治理东说念主应当在不晚于每个洞开日的次日，通 过轨则网站、基金销售机构网站或者营业网点流露洞开日各样基金份额的基金份额净值和基 金份额累计净值。   基金治理东说念主应当在不晚于半年度和年度临了一日的次日，在轨则网站流露半年度和年度 临了一日各样基金份额的基金份额净值和基金份额累计净值。   基金治理东说念主应当在《基金合同》、招募说明书等信息流露文献上载明基金份额申购、赎 回价钱的规划神气及联系申购、赎回费率，并保证投资者大概在基金销售机构网站或营业网 点查阅或者复制前述信息贵寓。   基金治理东说念主应当在每年结果之日起三个月内，编制完成基金年度论说，将年度论说登载 在轨则网站上，并将年度论说请示性公告登载在轨则报刊上。基金年度论说中的财务司帐报 工银瑞信中证 A500 往返型洞开式指数证券投资基金皆集基金     更新的招募说明书 告应当经过妥贴《中华东说念主民共和国证券法》轨则的司帐师事务所审计。   基金治理东说念主应当在上半年结果之日起两个月内，编制完成基金中期论说，将中期论说登 载在轨则网站上，并将中期论说请示性公告登载在轨则报刊上。   基金治理东说念主应当在季度结果之日起 15 个服务日内，编制完成基金季度论说，将季度报 告登载在轨则网站上，并将季度论说请示性公告登载在轨则报刊上。   《基金合同》见效不及 2 个月的，基金治理东说念主不错不编制当期季度论说、中期论说或者 年度论说。   基金治理东说念主应当在基金年度论说和中期论说中流露基金组合股产情况偏激流动性风险 分析等。   如论说期内出现单一投资者抓有基金份额达到或高出基金总份额 20%的情形，为保障其 他投资者的权益，基金治理东说念主至少应当在按时论说“影响投资者决策的其他紧迫信息”项下 流露该投资者的类别、论说期末抓有份额及占比、论说期内抓有份额变化情况及本基金的特 有风险，中国证监会认定的荒芜情形除外。   本基金发生紧要事件，联系信息流露义务东说念主应当在 2 日内编制临时论评话，并登载在规 定报刊和轨则网站上。   前款所称紧要事件，是指可能对基金份额抓有东说念主权益或者基金份额的价钱产生紧要影响 的下列事件：   （1）基金份额抓有东说念主大会的召开及决定的事项；   （2）《基金合同》远离、基金计帐；   （3）更正基金运作神气、基金合并；   （4）更换基金治理东说念主、基金托管东说念主、基金份额登记机构，基金改聘司帐师事务所；   （5）基金治理东说念主寄托基金服务机构代为办理基金的份额登记、核算、估值等事项，基 金托管东说念主寄托基金服务机构代为办理基金的核算、估值、复核等事项；   （6）基金治理东说念主、基金托管东说念主的法命称号、住所发生变更；   （7）基金治理东说念主变更抓有百分之五以上股权的鼓动、基金治理东说念主的执行控制东说念主变更；   （8）基金治理东说念主的高档治理东说念主员、基金司理和基金托管东说念主专诚基金托管部门负责东说念主发 生变动；   （9）基金治理东说念主的董事在最近 12 个月内变更高出百分之五十，基金治理东说念主、基金托管 工银瑞信中证 A500 往返型洞开式指数证券投资基金皆集基金      更新的招募说明书 东说念主专诚基金托管部门的主要业务东说念主员在最近 12 个月内变动高出百分之三十；   （10）波及基金财产、基金治理业务、基金托管业务的诉讼或仲裁；   （11）基金治理东说念主或其高档治理东说念主员、基金司理因基金治理业务关连行动受到紧要行政 处罚、刑事处罚，基金托管东说念主或其专诚基金托管部门负责东说念主因基金托管业务关连行动受到重 大行政处罚、刑事处罚；   （12）基金治理东说念主运用基金财产买卖基金治理东说念主、基金托管东说念主偏激控股鼓动、执行控制 东说念主或者与其有紧要犀利关系的公司刊行的证券或者承销期内承销的证券，或者从事其他紧要 关联往返事项，但中国证监会另有轨则的除外；   （13）基金收益分拨事项；   （14）治理费、托管费、销售服务费、申购费、赎回费等用度计提圭臬、计留心气和费 率发生变更；   （15）任一类基金份额净值估值漏洞达该类基金份额净值百分之零点五；   （16）本基金动手办理申购、赎回；   （17）本基金发生多量赎回并宽限办理；   （18）本基金链接发生多量赎回并暂停接受赎回央求或降速支付赎回款项；   （19）本基金暂停接受申购、赎回央求或再行接受申购、赎回央求；   （20）基金变更场合 ETF；   （21）本基金推出新业务或服务；   （22）发生波及基金申购、赎回事项治愈或潜在影响投资者赎回等紧要事项时；   （23）基金治理东说念主接纳舞动订价机制进行估值；   (24)治愈基金份额类别成立；   (25)基金信息流露义务东说念主以为可能对基金份额抓有东说念主权益或者基金份额的价钱产生重 大影响的其他事项或中国证监会轨则的其他事项。   在《基金合同》存续期限内，任何寰球媒介中出现的或者在市集时髦传的音讯可能对基 金份额价钱产生误导性影响或者引起较大波动，以及可能毁伤基金份额抓有东说念主权益的，关连 信息流露义务东说念主细察后应当立即对该音讯进行公开透露。   基金合同远离情形出现后，基金治理东说念主应当照章组织基金财产计帐小组对基金财产进行 工银瑞信中证 A500 往返型洞开式指数证券投资基金皆集基金     更新的招募说明书 计帐并制作计帐论说。基金财产计帐小组应当将计帐论说登载在轨则网站上，并将计帐论说 请示性公告登载在轨则报刊上。   基金份额抓有东说念主大会决定的事项，应当照章报中国证监会备案，并给予公告。   基金治理东说念主应在季度论说、中期论说、年度论说等按时论说和招募说明书（更新）等文 件中流露股指期货往返情况，包括往返政策、抓仓情况、损益情况、风险缱绻等，并充分揭 示股指期货往返对基金总体风险的影响以及是否妥贴既定的往返政策和往返场合等。   基金治理东说念主应在基金年度论说及中期论说中流露其抓有的资产支抓证券总额、资产支抓 证券市值占基金净资产的比例和论说期内通盘的资产支抓证券明细。基金治理东说念主应在基金季 度论说中流露其抓有的资产支抓证券总额、资产支抓证券市值占基金净资产的比例和论说期 末按市值占基金净资产比例大小排序的前 10 名资产支抓证券明细。   若本基金参与转融通证券出借业务，基金治理东说念主应当在基金按时论说等文献中流露基金 参与转融通证券出借业务的情况，包括投资策略、业务开展情况、损益情况、风险偏激治理 情况等，并就论说期内发生的紧要关联往返事项作念详备说明。   本基金实施侧袋机制的，关连信息流露义务东说念主应当根据法律法例、基金合同和招募说明 书的轨则进行信息流露，详见招募说明书“侧袋机制”部分的轨则。   （六）信息流露事务治理   基金治理东说念主、基金托管东说念主应当建立健全信息流露治理轨制，指定专诚部门及高档治理东说念主 员负责治理信息流露事务。   基金信息流露义务东说念主公开流露基金信息，应当妥贴中国证监会关连基金信息流露内容与 神气准则等法律法例轨则。   基金托管东说念主应当按照关连法律法例、中国证监会的轨则和《基金合同》的约定，对基金 治理东说念主编制的基金资产净值、各样基金份额的基金份额净值、基金份额申购赎回价钱、基金 按时论说、更新的招募说明书、基金家具贵寓提要、基金计帐论说等公开流露的关连基金信 工银瑞信中证 A500 往返型洞开式指数证券投资基金皆集基金       更新的招募说明书 息进行复核、审查，并向基金治理东说念主进行书面或电子阐述。   基金治理东说念主、基金托管东说念主应当在轨则报刊中遴选一家报刊流露本基金信息。基金治理东说念主、 基金托管东说念主应当向中国证监会基金电子流露网站报送拟流露的基金信息，并保证关连报送信 息简直凿、准确、完竣、实时。   基金治理东说念主、基金托管东说念主除照章在轨则媒介上流露信息外，还不错根据需要在其他寰球 媒介流露信息，然则其他寰球媒介不得早于轨则媒介流露信息，何况在不同媒介上流露团结 信息的内容应当一致。   为基金信息流露义务东说念主公开流露的基金信息出具审计论说、法律主见书的专科机构，应 当制作服务底稿，并将关连档案至少保存到《基金合同》远离后 10 年。   基金治理东说念主、基金托管东说念主除按法律法例要求流露信息外，也可着眼于为投资者决策提供 有用信息的角度，在保证公说念对待投资者、不误导投资者、不影响基金正常投资操作的前提 下，自主擢升信息流露服务的质料。具体要求应当妥贴中国证监会及自律王法的关连轨则。 前述自主流露如产生信息流露用度，该用度不得从基金财产中列支。   （七）信息流露文献的存放与查阅   照章必须流露的信息发布后，基金治理东说念主、基金托管东说念主应当按照关连法律法例轨则将信 息置备于各自住所，供社会公众查阅、复制。   （八）暂停或延长信息流露的情形   当出现下述情况时，基金治理东说念主和基金托管东说念主可暂停或延长流露基金关连信息： 工银瑞信中证 A500 往返型洞开式指数证券投资基金皆集基金    更新的招募说明书                     十七、侧袋机制   （一）侧袋机制的实施条件和实施法度   当本基金抓有特定资产且存在或潜在大额赎回央求时，根据最大限定保护基金份额抓有 东说念主利益的原则，基金治理东说念主经与基金托管东说念主协商一致，并究诘司帐师事务所主见后，不错依 照法律法例及基金合同的约定启用侧袋机制，无需召开基金份额抓有东说念主大会审议。基金治理 东说念主应当在启用侧袋机制当日报中国证监会及基金治理东说念主所在地中国证监会派出机构备案。   启用侧袋机制当日，基金治理东说念主和基金服务机构应以基金份额抓有东说念主的原有账户份额为 基础，阐述相应侧袋账户基金份额抓有东说念主名册和份额。当日收到的申购央求，按照启用侧袋 机制后的主袋账户份额办理；当日收到的赎回央求，仅办理主袋账户的赎回央求并支付赎回 款项。   （二）侧袋机制实施期间的基金运作安排   （1）侧袋账户   侧袋机制实施期间，基金治理东说念主不办理侧袋账户的申购、赎回和更正。基金份额抓有东说念主 央求申购、赎回或更正侧袋账户基金份额的，该申购、赎回或更正央求将被绝交。   （2）主袋账户   基金治理东说念主将照章保障主袋账户份额抓有东说念主享有基金合同约定的赎回权利，并根据主袋 账户运作情况合理确定申购事项，具体事项届时将由基金治理东说念主在关连公告中轨则。   当特定资产占前一估值日基金资产净值 50%以上的，经与基金托管东说念主协商阐述后，基金 治理东说念主应当暂停基金估值，并暂停接受基金申购赎回央求或降速支付赎回款项。   本招募说明书“基金份额的申购、赎回与更正”部分的申购、赎回轨则适用于主袋账户 份额。多量赎回按照单个洞开日内主袋账户份额净赎回央求高出上一洞开日主袋账户总份额 的 10%认定。   （3）基金份额的登记   侧袋机制实施期间，基金治理东说念主应付侧袋账户份额实行落寞治理，主袋账户沿用原基金 代码，侧袋账户使用落寞的基金代码。   侧袋机制实施期间，招募说明书“基金的投资”部分约定的投资组合比例、投资策略、 工银瑞信中证 A500 往返型洞开式指数证券投资基金皆集基金    更新的招募说明书 组合限制、功绩比拟基准、风险收益特征等约定仅适用于主袋账户；且本基金的各项投资运 作缱绻和基金功绩缱绻应当以主袋账户资产为基准。   基金治理东说念主原则上应当在侧袋机制启用后 20 个往返日内完成对主袋账户投资组合的调 整，但因资产流动性受限等中国证监会轨则的情形除外。   基金治理东说念主不得在侧袋账户中进行除特定资产处置变现之外的其他投资操作。   侧袋机制实施期间，基金治理东说念主、基金服务机构在规划基金功绩关连缱绻时仅斟酌主袋 账户资产，分割侧袋账户资产导致的基金净资产减少在规划基金功绩关连缱绻时按投资损失 处理。基金治理东说念主、基金服务机构在展示基金功绩时，应当就前述情况进行充分的解释说明， 幸免引起投资者歪曲。   本基金实施侧袋机制的，与侧袋账户联系的用度不错从侧袋账户中列支，但应待侧袋账 户资产变现后方可列支，联系用度可酌情收取或减免，但不得收取治理费，其他用度详见届 时发布的关连公告。因启用侧袋机制产生的究诘、审计用度等由基金治理东说念主承担。   主袋账户的治理费和托管费仍按主袋账户基金资产净值看成基数计提。主袋账户的 C 类 基金份额的销售服务费仍按主袋账户 C 类基金份额的基金资产净值看成基数计提。   侧袋机制实施期间，在主袋账户份额餍足基金合同收益分拨条件的情形下，基金治理东说念主 可对主袋账户份额进行收益分拨。侧袋账户不进行收益分拨。   （1）基金净值信息   基金治理东说念主应按照招募说明书“基金的信息流露”部分轨则的基金净值信息流露神气和 频率流露主袋账户份额的基金净值信息。侧袋机制实施期间，基金治理东说念主应当暂停流露侧袋 账户的基金净值信息。   （2）按时论说   基金治理东说念主应当按照法律法例的轨则在基金按时论说中流露论说期内特定资产处置进 展情况。流露论说期末特定资产可变现净值或净值区间的，该净值或净值区间并不代表特定 资产最终的变现价钱，不看成基金治理东说念主对特定资产最终变现价钱的承诺。   侧袋机制实施期间，基金按时论说中的基金司帐报表仅需针对主袋账户进行编制。侧袋 账户关连信息在按时论说中单独进行流露。司帐师事务所对基金年度论说进行审计时，应付 工银瑞信中证 A500 往返型洞开式指数证券投资基金皆集基金   更新的招募说明书 论说期内基金侧袋机制运行关连的司帐核算和年度论说流露，推行允洽法度并发表审计主见。   （3）临时论说   基金治理东说念主在启用侧袋机制、处置特定资产、远离侧袋机制以及发生其他可能对投资者 利益产生紧要影响的事项后应实时发布临时公告。侧袋机制实施期间，若侧袋账户资产无法 一次性完成处置变现，基金治理东说念主在每次处置变现后均应按照关连法律法例要求实时发布临 时公告。   启用侧袋机制的临时公告内容应当包括启用原因及法度、特定资产流动性和估值情况、 对投资者申购赎回的影响、风险请示等紧迫信息。   处置特定资产的临时公告内容应当包括特定资产处置价钱和时辰、向侧袋账户份额抓有 东说念主支付的款项、关连用度发生情况等紧迫信息。   基金治理东说念主将按照基金份额抓有东说念主利益最大化原则，遴选将特定资产给予处置变现等方 式，实时向侧袋账户份额抓有东说念主支付对应款项。岂论侧袋账户资产是否全部完成变现，基金 治理东说念主都将实时向侧袋账户份额抓有东说念主支付已变现部分对应的款项。   侧袋账户资产十足计帐后，基金治理东说念主应刊出侧袋账户。   基金治理东说念主应当在启用侧袋机制和远离侧袋机制后，实时礼聘妥贴《中华东说念主民共和国证 券法》轨则的司帐师事务所进行审计并流露专项审计主见。   （三）本部分对于侧袋机制的关连轨则，但凡凯旋援用法律法例或监管王法的部分，如 将来法律法例或监管王法修改导致关连内容被取消或变更的，或将来法律法例或监管王法针 对侧袋机制的内容有进一步轨则的，基金治理东说念主经与基金托管东说念主协商一致并履行允洽法度后， 可凯旋对本部老实容进行修改和治愈，无需召开基金份额抓有东说念主大会审议。 工银瑞信中证 A500 往返型洞开式指数证券投资基金皆集基金   更新的招募说明书                  十八、基金的风险揭示   本基金投资运作过程中面对的主要风险包括投资组合的风险、治理风险、合规性风险、 操作风险、独有风险、启用侧袋机制的风险、本基金法律文献风险收益特征表述与销售机构 基金风险评价可能不一致的风险、本基金主要的流动性风险以偏激他风险。   投资组合的风险主要包括市集风险、信用风险、流动性风险、追踪障碍风险等。   （1）市集风险   证券市集价钱因受各式要素的影响而引起的波动，将使本基金资产面对潜在的风险，本 基金的市集风险开头于基金股票资产与债券资产市集价钱的波动。影响股票与债券市集价钱 波动的风险包括但不限于以下多种风险要素：   货币政策、财政政策、产业政策等国度宏不雅经济政策的变化导致证券市集价钱波动，影 响基金收益而产生风险。   经济运行具有周期性的特色，证券市集的收益水平受到宏不雅经济运行气象的影响，也呈 现周期性变化，基金投资于债券与上市公司的股票，其收益水平也会随之发生变化，从而产 生风险。   金融市集利率的波动会导致股票市集及债券市集的价钱和收益率的变动，同期凯旋影响 企业的融资成本和利润水平。基金投资于股票和债券，其收益水平会受到利率变化的影响， 从而产生风险。   基金份额抓有东说念主的收益将主要通过现款神气来分拨，如果发生通货推广，现款的购买力 会下降，从而影响基金的执行收益。   汇率的变化可能对国民经济不同部门变成不同的影响，从而导致本基金所投资的上市公 司功绩偏激股票价钱。 工银瑞信中证 A500 往返型洞开式指数证券投资基金皆集基金   更新的招募说明书   上市公司的筹划受多种要素影响。如果基金所投资的上市公司筹划不善，其股票价钱可 能下落，或者大概用于分拨的利润减少，使基金投资收益下降。诚然本基金可通过分散化投 资减少这种非系统性风险，但并不成十足排斥该种风险。   债券收益率弧线变动风险是指与收益率弧线非平行出动联系的风险，单一的久期缱绻并 不成充分响应这一风险的存在。   市集利率下降将影响固定收益类证券利息收入的再投资收益率，这与利率上升所带来的 价钱风险互为消长。   （2）信用风险   债券刊行东说念主出现爽约、绝交支付到期本息，或由于债券刊行东说念主信用质料缩短导致债券价 格下降的风险，信用风险也包括证券往返敌手因爽约而产生的证券交割风险。   （3）流动性风险   因市集往返量不及，导致证券不成飞快、低成土产货转换为现款的风险。流动性风险还包 括由于本基金出现投资者大额赎回，致使本基金莫得满盈的现款应付基金赎回支付的要求所 引致的风险。   （4）追踪障碍风险   尽管基金治理东说念主将遴选严格的风险控制措施，控制基金投资组合相对于标的指数的偏离 度，然则，因法律法例的限制偏激它限制，可能导致本基金不成投资于部分标的指数成份股； 此外，基金运作过程中会产生一些治理成本、往返成本以偏激它用度，本基金的逐日收益率 将不可幸免的相对标的指数产生偏离，变成追踪障碍。   在基金治理运作过程中，基金治理东说念主的商酌水平、投资治理水平凯旋影响基金收益水平， 如果基金治理东说念主对经济时势和证券市集判断不准确、获取的信息不全、投资操作出现无理， 都会影响基金的收益水平。   基金治理东说念主、基金托管东说念主等关连当事东说念主的业务发展气象、东说念主员配备、治理水平与里面控 制等对基金收益水平存在影响。因业务扩张过快、行业内过度竞争、对主要业务东说念主员过度依 赖等可能会产生影响投资者利益的风险。 工银瑞信中证 A500 往返型洞开式指数证券投资基金皆集基金        更新的招募说明书      是指本基金的投资运作不妥贴关连法律、法例的轨则和基金合同的要求而带来的风险。      基金运作过程中，因里面控制存在颓势或者东说念主为要素变成操作无理或违背操作规程等引 致的风险，举例，越权违纪往返、司帐部门诓骗、往返漏洞等风险。      在本基金的投资、往返、服务与后台运作等业务过程中，可能因为技艺系统的故障或差 错导致投资者的利益受到影响。这种风险可能来自基金治理东说念主、基金托管东说念主、证券往返所、 登记结算机构及销售代理机构等。      战争、当然灾害等不可抗力要素的出现，将会严重影响证券市集的运行，可能导致基金 资产的损失。金融市集危险、行业竞争、代理商爽约等超出基金治理东说念主自身凯旋控制才气之 外的风险，可能导致基金或者基金份额抓有东说念主利益受损。      由于投资东说念主密码失密、操作不妥、投资决策无理等原因发生的可能损失由投资东说念主自行承 担；在投资东说念主进行证券往返中他东说念主作念出的保证赢利或不会发生亏空的任何承诺都属于无效承 诺。      （1）ETF 皆集基金的独有风险      本基金为场合 ETF 的皆集基金，两者在投资方法、往返神气等方面既有计议又有区别。 本基金与其场合 ETF 基金的功绩表现可能出现相反，可能激发相反的要素包括但不限于以下 几点： 标 ETF 二级市集的折溢价将影响皆集基金的收益。 的投资组合可能存在相反。      （2）投资于场合 ETF 基金的特定风险      场合 ETF 标的指数并不成十足代表通盘这个词股票市集。标的指数成份股的平均陈说率与通盘这个词 工银瑞信中证 A500 往返型洞开式指数证券投资基金皆集基金      更新的招募说明书 股票市集的平均陈说率可能存在偏离。   场合 ETF 标的指数成份股的价钱可能受到政事要素、经济要素、上市公司筹划气象、投 资者热沈和往返轨制等各式要素的影响而波动，导致指数波动，从而使基金收益水平发生变 化，产生风险。   以下要素可能使场合 ETF 基金投资组合的收益率与其标的指数的收益率发生偏离：   a.由于标的指数治愈成份股或变更编制方法，使场合 ETF 基金在相应的组合治愈中产生 追踪偏离度与追踪障碍。   b.由于标的指数成份股发生配股、增发等行动导致成份股在标的指数中的权重发生变化， 使场合 ETF 基金在相应的组合治愈中产生追踪偏离度和追踪障碍。   c.成份股派发现款红利、新股市值配售收益将导致场合 ETF 基金收益率高出标的指数收 益率，产生正的追踪偏离度。   d.由于成份股停牌、摘牌或流动性差等原因使场合 ETF 基金无法实时治愈投资组合或承 担冲击成本而产生追踪偏离度和追踪障碍。   e.由于场合 ETF 基金投资过程中的证券往返成本，以及基金治理费和托管费的存在，使 场合 ETF 基金投资组合与标的指数产生追踪偏离度与追踪障碍。   f.在场合 ETF 基金指数化投资过程中，基金治理东说念主的治理才气，举例追踪指数的水平、 技艺技能、买入卖出的时机遴选等，都会对场合 ETF 基金的收益产生影响，从而影响场合 ETF 基金对标的指数的追踪进度。   g.其他要素产生的偏离。如因受到最低买入股数的限制，场合 ETF 基金投资组合中个别 股票的抓有比例与标的指数中该股票的权重可能不十足相通；因清苦卖空、对冲机制偏激他 用具变成的指数追踪成本较大；因基金申购与赎回带来的现款变动；因指数编制机构指数编 制漏洞等，由此产生追踪偏离度与追踪障碍。   尽管可能性很小，但根据场合 ETF 基金的基金合同轨则，如出现变更标的指数的情形， 场合 ETF 基金将变更标的指数。基于原标的指数的投资政策将会改变，投资组合将随之调 整，场合 ETF 基金的收益风险特征将与新的标的指数保抓一致，投资者须承担此项治愈带来 的风险与成本。 工银瑞信中证 A500 往返型洞开式指数证券投资基金皆集基金       更新的招募说明书   尽管场合 ETF 基金将通过有用的套利机制使基金份额二级市集往返价钱的折溢价控制 在一定范围内，但基金份额在证券往返所的往返价钱受诸多要素影响，存在不同于基金份额 净值的情形，即存在价钱折溢价的风险。   基金治理东说念主或者基金治理东说念主寄托的其他机构在关连证券往返所开市后根据申购赎回清 单和组合证券内各只证券的实时成交数据，规划并通过证券往返所发布基金份额参考净值 （IOPV），供投资者往返、申购、赎回基金份额时参考。IOPV 与实时的基金份额净值可能存 在相反，IOPV 规划可能出现漏洞。   因场合 ETF 基金不再妥贴证券往返所上市条件被远离上市，或被基金份额抓有东说念主大会决 议提前远离上市，导致基金份额不成连接进行二级市集往返的风险。   ①场合 ETF 申购失败的风险。如果投资者申购时未能提供妥贴要求的申购对价，或者基 金治理东说念主根据基金合同的轨则绝交投资者的申购央求，则投资者的申购央求失败。   ②场合 ETF 赎回失败的风险。如果投资东说念主建议赎回央求时抓有的妥贴要求的基金份额不 足或未能根据要求准备足额的现款，或者基金投资组合中不具备足额的妥贴要求的赎回对价， 或者基金治理东说念主根据基金合同的轨则绝交投资者的赎回央求，则投资者的赎回央求失败。   基金治理东说念主可能根据成份股市值范畴变化等要素治愈最小申购、赎回单元，由此可能导 致投资者按原最小申购赎回单元申购并抓有的基金份额，可能无法按照新的最小申购赎回单 位全部赎回，而只可在二级市集卖出全部或部分基金份额。   场合 ETF 的赎回对价主要为组合证券，在组合证券变现过程中，由于市集变化、部分红 份股流动性差等要素，导致投资者变现后的价值与赎回时赎回对价的价值有相反，存在变现 风险。   如果基金治理东说念主提供确当日申购赎回清单内容出现差错，包括组合证券名单、数目、现 金替代象征、现款替代保证金率、替代金额等出错，场合 ETF 的申购赎回的正常进即将受影 响，投资者利益也将可能受损。 工银瑞信中证 A500 往返型洞开式指数证券投资基金皆集基金           更新的招募说明书   场合 ETF 的多项服务寄托第三方机构办理，存在以下风险：   ①申购赎回代理券商因多种原因，导致代理申购、赎回业务受到限制、暂停或远离，由 此影响对投资者申购赎回服务的风险。   ②登记机构可能治愈结算轨制，对投资者基金份额及资金的结算神气发生变化，轨制调 整可能给投资者带来剖释偏差的风险。同样的风险还可能来自于证券往返所偏激他代理机构。   ③第三方机构可能爽约，导致基金或投资者利益受损。   以上投资于场合 ETF 的风险将转折对本基金的投资者产生影响。   （3）追踪障碍控制未达约定场合的风险   本基金为工银瑞信中证 A500ETF 的皆集基金，主要通过投资于工银瑞信中证 A500ETF 实 现对功绩比拟基准的细巧追踪，力求使得基金日收益率与功绩比拟基准日收益率偏离度的年 度平均值不高出 0.35%，年化追踪障碍不高出 4%，但因标的指数编制王法治愈或其他要素可 能导致追踪障碍高出上述范围，本基金净值表现与指数价钱走势可能发生较大偏离。   （4）指数编制机构罢手服务的风险   本基金的标的指数由指数编制机构发布并治理和吟唱，将来指数编制机构可能由于各式 原因罢手对指数的治理和吟唱，本基金将根据基金合同的约定自该情形发生之日起十个服务 日内向中国证监会论说并建议治理决策，如更正运作神气、与其他基金合并、或者远离基金 合同等，并在 6 个月内召集基金份额抓有东说念主大会进行表决，基金份额抓有东说念主大会未告捷召开 或就上述事项表决未通过的，基金合同远离，但基金合同另有约定除外。投资东说念主将面对更正 运作神气、与其他基金合并、或者远离基金合同等风险。   自指数编制机构罢手标的指数的编制及发布至治理决策确定并实施前，基金治理东说念主应按 照指数编制机构提供的最近一个往返日的指数信息遵从基金份额抓有东说念主利益优先原则撑抓 基金投资运作，该期间由于标的指数不再更新等原因可能导致指数表现与关连市集表现有在 相反，影响投资收益。   （5）成份股停牌的风险   标的指数成份股可能因各式原因临时或永恒停牌，发生成份股停牌时，基金可能因无法 实时治愈投资组合而导致追踪偏离度和追踪障碍扩大。   （6）存托凭证的投资风险   基金资产可投资于存托凭证，会面对与翻新企业、境外刊行东说念主、中国存托凭证刊行机制 工银瑞信中证 A500 往返型洞开式指数证券投资基金皆集基金   更新的招募说明书 以及往返机制等相反带来的独有风险，包括但不限于翻新企业业务抓续才气和盈利才气等经 营风险，存托凭证抓有东说念主与境外基础证券刊行东说念主的鼓动在法律地位、享有权利等方面存在差 异可能激发的风险；存托合同自动不竭存托凭证抓有东说念主的风险；存托凭证抓有东说念主在分红派息、 诳骗表决权等方面的荒芜安排可能激发的风险；存托凭证退市的风险；因多地上市变成存托 凭证价钱相反以及受境外市集影响往返价钱大幅波动的风险；存托凭证抓有东说念主权益被摊薄的 风险；已在境外上市的基础证券刊行东说念主，在抓续信息流露监管方面与境内可能存在相反的风 险；境表里法律轨制、监管环境相反可能导致的其他风险等。   （7）投资股指期货的风险   本基金可投资股指期货，股指期货接纳保证金往返轨制，由于保证金往返具有杠杆性， 当出现不利行情时，股价指数轻飘的变动就可能会使投资东说念主权益遇到较大损失。股指期货采 用逐日无欠债结算轨制，如果莫得在轨则的时辰内补足保证金，按轨则将被强制平仓，可能 给投资带来紧要损失。   （8）投资资产支抓证券的风险   资产支抓证券是一种债券性质的金融用具。资产支抓证券具有一定的价钱波动风险、流 动性风险、信用风险等风险，本基金将本着严慎和控制风险的原则进行资产支抓证券投资， 请投资者关注包括投资资产支抓证券可能导致的基金净值波动、流动性风险和信用风险在内 的各项风险。   （9）参与转融通证券出借业务的风险   本基金可参与转融通证券出借业务，面对的风险包括但不限于流动性风险、信用风险和 市集风险。 变现并支付赎回款项的风险； 益补偿及关连用度的风险；   （10）创业板股票投资风险 结构，具有技艺迭代快、产业升级快、模式易复制、功绩波动大等特色，公司上市后的抓续 翻新才气、盈利才气和抗风险才气具有较大的不确定性； 工银瑞信中证 A500 往返型洞开式指数证券投资基金皆集基金       更新的招募说明书 制，自后涨跌幅限制为 20%，故可能表现出更为剧烈的股价波动； 严；如果所抓有的创业板股票退市，将面对流动性风险； 注册，可能在信息流露、分红派息等方面可能与境内注册的上市公司存在相反。   （11）科创板股票投资风险   科创板投资者门槛较高，流动性可能弱于 A 股其他板块，且机构投资者可能在特定阶 段对科创板个股形成一致性预期，存在基金抓有股票无法正常成交的风险。   科创板推行比主板等 A 股板块更为严格的退市圭臬，且不再成立暂停上市、收复上市 和再行上市才略，上市公司退市风险可能给基金净值带来不利影响。   因科创板均为科技翻新成长型公司，且交易模式、盈利风险、功绩波动等特征较为相似， 基金难以通过分散投资缩短投资风险，若股票价钱同向波动将引起基金净值波动。   科创板股票竞价往返成立较宽的涨跌幅限制，上市后的前 5 个往返日不设涨跌幅限制， 自后涨跌幅限制为 20%，因此本基金可能面对股票价钱大幅波动的风险。   科创板上市企业不一定盈利，可能面对较大的投资风险。一方面，科创板上市企业相对 网络于高新技艺和计策新兴产业领域，常常具有科技插足大、迭代快、风险高、易被颠覆等 特色，存在因紧要技艺、家具、筹划模式、关连政策变化而出现筹划失败的风险；另一方面， 部分科创企业可能尚处于初步发展阶段，企业抓续翻新才气、主营业务发展可抓续性、公司 收入、现款流及盈利水对等具有较大不确定性。因此，本基金可能面对科创板企业无法盈利 甚而产生较大亏空的风险。   当本基金抓有特定资产且存在或潜在大额赎回央求时，基金治理东说念主经与基金托管东说念主协商 一致，并究诘司帐师事务所主见后，不错依照法律法例及基金合同的约定启用侧袋机制，无 工银瑞信中证 A500 往返型洞开式指数证券投资基金皆集基金    更新的招募说明书 需召开基金份额抓有东说念主大会审议。法律法例或中国证监会另有轨则时，从其轨则。侧袋机制 实施期间，侧袋账户份额将罢手流露基金净值信息，并不得办理申购、赎回和更正，基金份 额抓有东说念主可能面对无法实时得到侧袋账户对应部分的资金的流动性风险。基金治理东说念主将按照 抓有东说念主利益最大化原则，遴选将特定资产给予处置变现等神气，实时向侧袋账户份额抓有东说念主 支付对应款项，但因特定资产的变当前辰具有不确定性，最终变现价钱也具有不确定性何况 有可能大幅低于启用侧袋机制时的特定资产的估值，基金份额抓有东说念主可能因此面对损失。   实施侧袋机制期间，因本基金不流露侧袋账户的基金净值信息，即便基金治理东说念主在基金 按时论说中流露论说期末特定资产可变现净值或净值区间的，也不看成特定资产最终变现价 格的承诺，因此对于特定资产的公允价值和最终变现价钱，基金治理东说念主不承担任何保证和承 诺的服务。   基金治理东说念主将根据主袋账户运作情况合理确定申购政策，因此实施侧袋机制后主袋账户 份额存在暂停申购的可能。   启用侧袋机制后，基金治理东说念主规划各项投资运作缱绻和基金功绩缱绻时仅需斟酌主袋账 户资产，并根据关连轨则对分割侧袋账户资产导致的基金净资产减少进行按投资损失处理， 因此本基金流露的功绩缱绻不成响应特定资产的真不二价值及变化情况。   本基金法律文献投资章节联系风险收益特征的表述是基于投资范围、投资比例、证券期 货市集开阔法则等作念出的概述性形色，代表了一般市集情况下本基金的永恒风险收益特征。 销售机构(包括基金治理东说念主直销机构和其他销售机构)根据关连法律法例对本基金进行风险 评价，不同的销售机构接纳的评价方法也不同，因此销售机构的风险等级评价与基金法律文 件中风险收益特征的表述可能存在不同，投资东说念主在购买本基金时需按照销售机构的要求完成 风险承受才气与家具风险之间的匹配历练。   （1）基金申购、赎回安排   本基金将加强对洞开式基金申购才略的治理，在当接受申购央求对存量基金份额抓有东说念主 利益组成潜在紧要不利影响时，基金治理东说念主将遴选设定单一投资者申购金额上限或基金单日 净申购比例上限、绝交大额申购、暂停基金申购等措施对基金范畴给予控制，切实保护存量 基金份额抓有东说念主的正当权益。具体内容详见本招募说明书第八章。   （2）拟投资市集及资产的流动性风险评估 工银瑞信中证 A500 往返型洞开式指数证券投资基金皆集基金         更新的招募说明书   本基金投资于场合 ETF 的比例不低于基金资产净值的 90%，场合 ETF 的流动性由标的指 数成份股流动性决定，中证 A500 指数从各行业中式市值较大、流动性较好的 500 只证券 看成指数样本，以响应各行业最具代表性上市公司证券的举座表现。总体而言，中证 A500 指数成份股成交活跃，不错支抓本基金的投资和应付日常申赎的需要，流动性风险较低。但 在顶点市集情况下，本基金仍可能出现流动性不及的情况，基金治理东说念主将根据不同的情况采 取相应的流动性风险治理措施，真贵风险。   （3）多量赎回情形下的流动性风险治理措施   当本基金发生多量赎回情形时，基金治理东说念主不错接纳以卑劣动性风险治理措施：   ①宽限办理多量赎回央求；   ②降速支付赎回款项；   ③暂停接受赎回央求；   ④中国证监会认定的其他措施。   （4）实施备用的流动性风险治理用具的情形、法度及对投资者的潜在影响   本基金可能实施备用的流动性风险治理用具，以更好地应付流动性风险。基金治理东说念主经 与基金托管东说念主协商，在确保投资者得到公说念对待的前提下，可依照法律法例及基金合同的约 定，空洞运用各样流动性风险治理用具，对赎回央求等进行控制治愈，看成特定情形下基金 治理东说念主流动性风险治理的接济措施，包括但不限于：1）宽限办理多量赎回央求；2）暂停接 受赎回央求；3）降速支付赎回款项；4）暂停基金估值；5）舞动订价；6）收取短期赎回费；   当基金治理东说念主实施流动性风险治理用具时，可能对投资者具有一定的潜在影响，包括但 不限于不成申购本基金、赎回央求不成阐述或者赎回款项延长到账、无法实时得到基金的净 值数据和承担较高投资成本等。请示投资者了解自身的流动性偏好、合理作念好投资安排。 工银瑞信中证 A500 往返型洞开式指数证券投资基金皆集基金     更新的招募说明书        十九、基金合同的变更、远离与基金财产的计帐   （一）《基金合同》的变更 的事项的，应召开基金份额抓有东说念主大会决议通过。对于法律法例轨则和基金合同约定可不经 基金份额抓有东说念主大会决议通过的事项，由基金治理东说念主和基金托管东说念主同意后变更并公告。 后依照《信息流露办法》的联系轨则在轨则媒介公告。   （二）《基金合同》的远离事由   有下列情形之一的，经履行关连法度后，《基金合同》应当远离： 连接的； 标的指数不妥贴要求的情形除外）、指数编制机构退出等情形，基金治理东说念主召集基金份额抓 有大会对治理决策进行表决，基金份额抓有东说念主大会未告捷召开或就上述事项表决未通过的， 但基金合同另有约定除外；   （三）基金财产的计帐 产计帐小组，基金治理东说念主组织基金财产计帐小组并在中国证监会的监督下进行基金计帐。 《中华东说念主民共和国证券法》轨则的注册司帐师、讼师以及中国证监会指定的东说念主员组成。基金 财产计帐小组不错聘用必要的服务主说念主员。 现和分拨。基金财产计帐小组不错照章进行必要的民事行径。   （1）《基金合同》远离情形出当前，由基金财产计帐小组统一接纳基金； 工银瑞信中证 A500 往返型洞开式指数证券投资基金皆集基金    更新的招募说明书   （2）对基金财产和债权债务进行清理和阐述；   （3）对基金财产进行估值和变现；   （4）制作计帐论说；   （5）礼聘司帐师事务所对计帐论说进行外部审计，礼聘讼师事务所对计帐论说出具法 律主见书；   （6）将计帐论说报中国证监会备案并公告；   （7）对基金剩余财产进行分拨。 变现的，计帐期限相应顺延。   （四）计帐用度   计帐用度是指基金财产计帐小组在进行基金财产计帐过程中发生的通盘合理用度，计帐 用度由基金财产计帐小组优先从基金剩余财产中支付。   （五）基金财产计帐剩余资产的分拨   依据基金财产计帐的分拨决策，将基金财产计帐后的全部剩余资产扣除基金财产计帐费 用、缴纳所欠税款并璧还基金债务后，按基金份额抓有东说念主抓有的基金份额比例进行分拨。   （六）基金财产计帐的公告   计帐过程中的联系紧要事项须实时公告；基金财产计帐论说经妥贴《中华东说念主民共和国证 券法》轨则的司帐师事务所审计并由讼师事务所出具法律主见书后报中国证监会备案并公告。 基金财产计帐公告于基金财产计帐论说报中国证监会备案后 5 个服务日内由基金财产计帐 小组进行公告，基金财产计帐小组应当将计帐论说登载在轨则网站上，并将计帐论说请示性 公告登载在轨则报刊上。   （七）基金财产计帐账册及文献的保存   基金财产计帐账册及联系文献由基金托管东说念主保存，保存期限不少于法定最低期限。 工银瑞信中证 A500 往返型洞开式指数证券投资基金皆集基金   更新的招募说明书                二十、基金合同的内容节录   基金合同的内容节录见附件一。 工银瑞信中证 A500 往返型洞开式指数证券投资基金皆集基金   更新的招募说明书             二十一、基金托管合同的内容节录   基金托管合同的内容节录见附件二。 工银瑞信中证 A500 往返型洞开式指数证券投资基金皆集基金          更新的招募说明书             二十二、对基金份额抓有东说念主的服务   基金治理东说念主承诺为本基金的份额抓有东说念主提供一系列的服务，并根据基金份额抓有东说念主的 需要和市集的变化，增多或变更服务技俩。主要服务内容如下：   （一）对于对账单服务   （1）基金份额抓有东说念主可登录公司官方网站（www.icbccs.com.cn ）进入“网上往返” 栏目，输入开户证件号码或基金账号，自助查询或下载对账单。   （2）基金份额抓有东说念主用带有传真机的电话，拨打公司客户服务热线电话 （4008119999），遴选自助服务后，根据语音请示按指定键，输入需要下载的对账单日 期，进行对账单自助传真。 服务。   （1）电子邮件对账单：电子邮件对账单是通过基金份额抓有东说念主预留的电子邮箱向其提 供份额及往返对账的一种电子化的账单神气。电子对账单的内容包括但不限于：期末基金 份额余额、期末资产净值、期间往返明细等。公司向定制电子邮件对账单且在对应期间内 有往返或临了一个往返日仍抓有份额的投资东说念主发送月度、季度和年度电子对账单，发送时 间为每月、季、年度结果后15个服务日内。   （2）手机短信对账单：短信对账单是通过手机短信向基金份额抓有东说念主预留的手机号码 提供份额对账的一种电子化的账单神气。短信对账单的内容包括但不限于：期末基金份额 余额、期末资产净值等。公司向定制手机短信对账单且临了一个往返日仍抓有份额的投资 者发送季度手机短信账单，发送时辰为每季度结果后15个服务日内。   （3）纸质对账单：纸质对账单是通过纸质信件向基金份额抓有东说念主提供份额及往返对账 的一种书面化的账单神气。纸质对账单包括季度对账单和年度对账单，公司在每年第1季 度、第2季度、第3季度结果后向定制季度对账单且在季度内有往返的投资东说念主寄送季度对账 单，在每年第4季度结果后向定制季度纸质对账单且在年度内有往返或临了一个往返日仍抓 有份额的投资东说念主寄送年度对账单，同期公司向定制年度对账单且在年度内有往返或临了一 个往返日仍抓有份额的投资东说念主寄送年度对账单，寄出时辰为每季度或年度结果后的15个工 作日内。 工银瑞信中证 A500 往返型洞开式指数证券投资基金皆集基金   更新的招募说明书   （4）公司至少每年度以电子邮件、短信或其他神气主动向通过工银瑞信直销系统抓有 本公司基金份额的投资东说念主提供基金保多情况信息。   本公司提供的对账单服务为基金份额抓有东说念主场应酬易的对账单，不提供基金份额抓有 东说念主的场内往返（本基金是否支抓场内往返，请以基金合同和招募说明书关连要求为准）对 账单服务，基金份额抓有东说念主可到销售机构往返网点打印或通过往返网点提供的自助、电 话、网上服务等渠说念查询。 漏洞、未实时变更等原因或因邮局送达差错、通信故障、延误等原因，变成对账单无法按 时准确送达，请实时到原基金销售网点或致电本公司客服中心办理关连信息变更。如需补 发对账单，敬请拨打公司客户服务热线电话。（2）因往返对账单记录信息属于个东说念主阴私， 如基金份额抓有东说念主遴选邮寄神气，请务必预留正确的通信地址及计议神气，并实时进行更 新。因基金份额抓有东说念主个东说念主原因导致无法送达或送达漏洞，公司不承担任何服务。（3）本 基金治理东说念主提供的贵寓邮寄服务原则上接纳邮政平信邮寄神气，由公司寄托具有邮政业务 服务天禀的第三方进行处理，公司遴选必要安全防护措施，但并分歧邮寄贵寓的送达作念出 承诺和保证。   （二）对于短信及电子邮件服务   基金份额抓有东说念主不错通过公司官方网站、客户服务热线电话央求定制信息服务，基金 治理东说念主通过短信、电子邮件等神气发送基金份额抓有东说念主定制的信息。可定制的内容包括： 家具信息、基金净值、市集资讯、公司最新公告等。公司还将根据业务发展的执行需要， 应时治愈定制信息的内容、条件和神气。   除了发送基金份额抓有东说念主定制的各样信息外，基金公司也会按时或不按时向预留有用 手机号码及电子邮箱地址的基金份额抓有东说念主发送基金分红、投资者栽植信息、节日致敬、 家具推行偏激他与家具、服务关连的通知等信息。如基金份额抓有东说念主不但愿接收到该类信 息，不错通过公司客户服务热线电话取消关连服务。   （三）对于资讯服务   公司为基金份额抓有东说念主提供本基金家具信息、基金投资论说、宏不雅时势分析、基金净 值等多种资讯（电子版）。如需通过手机或电子邮件得到关连资讯，基金份额抓有东说念主可通 过公司官方网站或客户服务热线电话定制。   基金份额抓有东说念主细察并同意基金治理东说念主可根据基金份额抓有东说念主预留的个东说念主信息不按时 工银瑞信中证 A500 往返型洞开式指数证券投资基金皆集基金              更新的招募说明书 通过电话、短信、邮件、微信、网站、APP等任一或多种神气或渠说念为基金份额抓有东说念主提 供与基金份额抓有东说念主关连的账户服务通知、往返阐述通知、紧迫公告通知、行径音讯、营 销信息、基金份额抓有东说念主柔顺等资讯及升值服务，购买本基金前请详阅工银瑞信基金官网 服务先容和阴私政策。如需取消相应资讯服务，可通过公司客户服务热线电话、在线客服 等东说念主工服务神气退订。   （四）对于说合神气   公司提供多种说合神气，供基金份额抓有东说念主与公司实时疏通，主要包括：   （1）东说念主工电话服务：我公司为基金份额抓有东说念主提供每天24小时东说念主工服务，内容包括： 账户信息查询、基金家具究诘、业务王法解答及直销电子自助往返（含APP、网上往返、微 信自助往返）究诘等服务。   （2）自助电话服务：公司提供每天24小时自助语音服务，基金份额抓有东说念主可通过热线 电话自助查询基金往返、基金份额、基金净值等信息，以及进行自助传真对账单等操作。   （3）电话留言服务：基金份额抓有东说念主可通过公司客户服务热线电话（4008119999按指 定键）进行语音留言，将联系疑问、建议及计议神气示知公司，基金治理东说念主在接收基金份 额抓有东说念主服务需求后将在一个服务日内给予回复。   公司官方网站、手机APP和微敬佩务平台成立了“在线客服”栏目，基金份额抓有东说念主可 登录公司官方网站首页、手机APP或关注公司微信公众号，点击“在线客服”图标，通过网 络在线神气进行关连业务究诘。   （1）东说念主工服务：在线东说念主工服务时辰为每天24小时，内容包括：基金家具究诘、业务规 则解答及直销电子自助往返（含APP、网上往返、微信自助往返）究诘等服务。   （2）智能客服：公司提供每天24小时自助究诘服务，基金份额抓有东说念主可通过在线客服 机器东说念主对基金家具、业务王法等方面内容进行自助究诘。   基金份额抓有东说念主可向公司客户服务电子邮箱（customerservice@icbccs.com.cn）发送 邮件，将联系疑问、建议及计议神气示知公司，基金治理东说念主在接收基金份额抓有东说念主服务需 求后将在一个服务日内给予回复。   （五）对于电子化往返 工银瑞信中证 A500 往返型洞开式指数证券投资基金皆集基金                              更新的招募说明书   基金份额抓有东说念主不错通过本公司电子自助往返系统（7*24小时服务）办理基金往返业 务，包括：基金认购、申购、按时定额申购、赎回、更正、撤单、分红神气变更及查询等 业务。电子化往返神气有：   网上往返：基金份额抓有东说念主不错使用多家银行的银行卡通过网上往返系统自助办理基 金往返业务。   网址：https://etrade.icbccs.com.cn/webTrading/view/html/login/login.html。   手机APP：操作浅薄、应用活泼，基金份额抓有东说念主可随处随时通过手机APP办理业务。 下载神气：基金份额抓有东说念主不错通过在本公司官网下载，也不错通过App Store、华为应用 市集、腾讯应用宝、小米应用市集等应用市集搜索下载。   微信往返：基金份额抓有东说念主可通过关注“工银微钞票或工银瑞信基金”微信公众号办 理基金往返业务。   联系基金治理东说念主直销电子自助往返具体王法请参考公司官方网站关连公告和业务王法。   （六）对于网站服务   公司官方网站为基金份额抓有东说念主提供账户信息、往返信息、家具信息、公告信息、基 金资讯等查询服务，以及基金申购/更正/按时定额查询快乐用具、钞票俱乐部积分兑换、 客户行径参与和交流等服务。   （七）对于微敬佩务   公司通过官方微信等即时通信服务平台为投资者提供快乐资讯、基金信息查询及投资 者栽植等服务。投资者可在微信中搜索并关注 “工银瑞信基金” （gyrx_20050621） 订 阅号、 “工银微钞票” (gyrx_wcf) 服务号、“工银瑞信投教研习社”（gyrxtjyxs- 微信“工银瑞信基金”订阅号、 “工银微钞票”服务号查询基金份额等信息。   （八）基金份额抓有东说念主主见、建议或投诉受理   基金份额抓有东说念主不错通过本公司客户服务热线电话、在线客服、电子邮箱、信函传真 等渠说念或神气对基金治理东说念主和销售机构建议主见、建议或投诉。   （九）如本招募说明书存在职何您/贵机构无法剖释的内容，请计议本公司客户服务热 线电话。请确保投资前，您/贵机构依然全面剖释了本招募说明书。 工银瑞信中证 A500 往返型洞开式指数证券投资基金皆集基金   更新的招募说明书            二十三、招募说明书存放及查阅神气   本基金招募说明书存放在基金治理东说念主、基金托管东说念主和基金销售机构的住所，投资者可免 费查阅。在支付工本费后，可在合理时辰内取得上述文献的复制件或复印件。   基金治理东说念主保证文本的内容与公告的内容十足一致。 工银瑞信中证 A500 往返型洞开式指数证券投资基金皆集基金               更新的招募说明书                    二十四、备查文献   （一）中国证监会准予工银瑞信中证 A500 指数证券投资基金注册的注册文献   （二）《工银瑞信中证 A500 往返型洞开式指数证券投资基金皆集基金基金合同》   （三）《工银瑞信中证 A500 往返型洞开式指数证券投资基金皆集基金托管合同》   （四）法律主见书   （五）基金治理东说念主业务履历批件、营业派司   （六）基金托管东说念主业务履历批件、营业派司   （七）中国证监会要求的其他文献   以上第（一）至（五）、（七）项备查文献存放在基金治理东说念把握公局面、营业局面，第 （六）项文献存放于基金托管东说念主的办公局面。基金投资者在营业时辰可免费查阅，在支付工 本费后，可在合理时辰内取得上述文献的复制件或复印件。                                  工银瑞信基金治理有限公司 工银瑞信中证 A500 往返型洞开式指数证券投资基金皆集基金     更新的招募说明书   附件一                    基金合同内容节录   一、基金份额抓有东说念主、基金治理东说念主和基金托管东说念主的权利、义务   （一）基金份额抓有东说念主的权利与义务 限于：   （1）共享基金财产收益；   （2）参与分拨计帐后的剩余基金财产；   （3）照章转让或者央求赎回其抓有的基金份额；   （4）按照轨则要求召开基金份额抓有东说念主大会或者召集基金份额抓有东说念主大会；   （5）出席或者托付代表出席基金份额抓有东说念主大会，对基金份额抓有东说念主大会审议事项行 使表决权；   （6）查阅或者复制公开流露的基金信息贵寓；   （7）监督基金治理东说念主的投资运作；   （8）对基金治理东说念主、基金托管东说念主、基金服务机构毁伤其正当权益的行动照章拿告状讼 或仲裁；   （9）按照本基金合同的约定参加或者托付代表参加场合 ETF 基金份额抓有东说念主大会并对 场合 ETF 基金份额抓有东说念主大会审议事项诳骗表决权；   （10）法律法例及中国证监会轨则的和《基金合同》约定的其他权利。 限于：   （1）厚爱阅读并遵从《基金合同》、招募说明书等信息流露文献；   （2）了解所投资基金家具，了解自身风险承受才气，自主判断基金的投资价值，自主 作念出投资决策，自行承担投资风险；   （3）关注基金信息流露，实时诳骗权利和履行义务；   （4）缴纳基金申购或更正款项及法律法例和《基金合同》所轨则的用度；   （5）在其抓有的基金份额范围内，承担基金亏空或者《基金合同》远离的有限服务；   （6）不从事任何有损基金偏激他《基金合同》当事东说念主正当权益的行径；   （7）推行见效的基金份额抓有东说念主大会的决议；   （8）返还在基金往返过程中因任何原因得到的不妥得利； 工银瑞信中证 A500 往返型洞开式指数证券投资基金皆集基金         更新的招募说明书      （9）法律法例及中国证监会轨则的和《基金合同》约定的其他义务。      （二）基金治理东说念主的权利与义务 于：      （1）照章召募资金；      （2）自《基金合同》见效之日起，根据法律法例和《基金合同》落寞运用并治理基金 财产；      （3）依照《基金合同》收取基金治理费以及法律法例轨则或中国证监会批准的其他费 用；      （4）销售基金份额；      （5）按照轨则召集基金份额抓有东说念主大会；      （6）依据《基金合同》及联系法律轨则监督基金托管东说念主，如以为基金托管东说念主违背了 《基金合同》及国度联系法律轨则，应呈文中国证监会和其他监管部门，并遴选必要措施 保护基金投资者的利益；      （7）在基金托管东说念主更换时，提名新的基金托管东说念主；      （8）遴选、更换基金销售机构，对基金销售机构的关连行动进行监督和处理；      （9）担任或寄托其他妥贴条件的机构担任基金登记机构办理基金登记业务并得到《基 金合同》轨则的用度；      （10）依据《基金合同》及联系法律轨则决定基金收益的分拨决策；      （11）在《基金合同》约定的范围内，绝交或暂停受理申购、赎回或更正央求；      （12）依照法律法例为基金的利益对被投资公司诳骗鼓动权利，为基金的利益诳骗因 基金财产投资于场合 ETF、其他证券所产生的权利；      （13）在法律法例允许的前提下，为基金的利益照章为基金进行融资及转融通证券出 借业务；      （14）以基金治理东说念主的款式，代表基金份额抓有东说念主的利益诳骗诉讼权利或者实施其他 法律行动；      （15）遴选、更换讼师事务所、司帐师事务所、证券/期货经纪商或其他为基金提供服 务的外部机构；      （16）在妥贴联系法律、法例的前提下，制订和治愈联系基金申购、赎回、更正和非 往返过户等业务王法；      （17）法律法例及中国证监会轨则的和《基金合同》约定的其他权利。 工银瑞信中证 A500 往返型洞开式指数证券投资基金皆集基金       更新的招募说明书 于：      （1）照章召募资金，办理或者寄托经中国证监会认定的其他机构代为办理基金份额的 申购、赎回和登记事宜；      （2）办理基金备案手续；      （3）自《基金合同》见效之日起，以诚实信用、严慎辛劳的原则治理和运用基金财 产；      （4）配备满盈的具有专科履历的东说念主员进行基金投资分析、决策，以专科化的筹划神气 治理和运作基金财产；      （5）建立健全里面风险控制、监察与稽核、财务治理及东说念主事治理等轨制，保证所治理 的基金财产和基金治理东说念主的财产相互落寞，对所治理的不同基金分别治理，分别记账，进 行证券投资；      （6）除依据《基金法》、《基金合同》偏激他联系轨则外，不得利用基金财产为我方 及任何第三东说念主谋取利益，不得寄托第三东说念主运作基金财产；      （7）照章接受基金托管东说念主的监督；      （8）遴选允洽合理的措施使规划基金份额申购、赎回和刊出价钱的方法妥贴《基金合 同》等法律文献的轨则，按联系轨则规划并公告基金净值信息，确定基金份额申购、赎回 的价钱；      （9）进行基金司帐核算并编制基金财务司帐论说；      （10）编制季度论说、中期论说和年度论说；      （11）严格按照《基金法》、《基金合同》偏激他联系轨则，履行信息流露及论说义 务；      （12）保守基金交易奥妙，不泄露基金投资规划、投资意向等。除《基金法》、《基 金合同》偏激他联系轨则另有轨则外，在基金信息公开流露前应予隐敝，不向他东说念主泄露， 但根据监管机构、司法机关等有权机关的要求或因审计、法律等外部专科参谋人提供服务而 向其提供的情况除外；      （13）按《基金合同》的约定确定基金收益分拨决策，实时向基金份额抓有东说念主分拨基 金收益；      （14）按轨则受理申购与赎回央求，实时、足额支付赎回款项；      （15）依据《基金法》、《基金合同》偏激他联系轨则召集基金份额抓有东说念主大会或配 合基金托管东说念主、基金份额抓有东说念主照章召集基金份额抓有东说念主大会； 工银瑞信中证 A500 往返型洞开式指数证券投资基金皆集基金      更新的招募说明书      （16）按轨则保存基金财产治理业务行径的司帐账册、报表、记录和其他关连贵寓， 保存期限不低于法律法例轨则的最低期限；      （17）确保需要向基金投资者提供的各项文献或贵寓在轨则时辰发出，何况保证投资 者大概按照《基金合同》轨则的时辰和神气，随时查阅到与基金联系的公开贵寓，并在支 付合理成本的条件下得到联系贵寓的复印件；      （18）组织并参加基金财产计帐小组，参与基金财产的督察、清理、估价、变现和分 配；      （19）面对驱散、照章被脱色或者被照章宣告歇业时，实时论说中国证监会并通知基 金托管东说念主；      （20）因违背《基金合同》导致基金财产的损失或毁伤基金份额抓有东说念主正当权益时， 应当承担补偿服务，其补偿服务不因其退任而免除；      （21）监督基金托管东说念主按法律法例和《基金合同》轨则履行我方的义务，基金托管东说念主 违背《基金合同》变成基金财产损失机，基金治理东说念主应为基金份额抓有东说念主利益向基金托管 东说念主追偿；      （22）当基金治理东说念主将其义务寄托第三方处理时，应当对第三方处理联系基金事务的 行动承担服务；      （23）以基金治理东说念主款式，代表基金份额抓有东说念主利益诳骗诉讼权利或实施其他法律行 为；      （24）推行见效的基金份额抓有东说念主大会的决议；      （25）建立并保存基金份额抓有东说念主名册；      （26）法律法例及中国证监会轨则的和《基金合同》约定的其他义务。      （三）基金托管东说念主的权利与义务 于：      （1）自《基金合同》见效之日起，照章律法例和《基金合同》的轨则安全督察基金财 产；      （2）依《基金合同》约定得到基金托管费以及法律法例轨则或监管部门批准的其他费 用；      （3）监督基金治理东说念主对本基金的投资运作，如发现基金治理东说念主有违背《基金合同》及 国度法律法例行动，对基金财产、其他当事东说念主的利益变成紧要损失的情形，应呈文中国证 监会，并遴选必要措施保护基金投资者的利益； 工银瑞信中证 A500 往返型洞开式指数证券投资基金皆集基金         更新的招募说明书      （4）根据关连市集王法，为基金开设资金账户、证券账户等投资所需账户，为基金办 理证券、期货往返资金计帐；      （5）提议召开或召集基金份额抓有东说念主大会；      （6）在基金治理东说念主更换时，提名新的基金治理东说念主；      （7）法律法例及中国证监会轨则的和《基金合同》约定的其他权利。 于：      （1）以诚实信用、辛劳尽责的原则抓有并安全督察基金财产；      （2）设立专诚的基金托管部门，具有妥贴要求的营业局面，配备满盈的、及格的老到 基金托管业务的专职东说念主员，负责基金财产托办事宜；      （3）建立健全里面风险控制、监察与稽核、财务治理及东说念主事治理等轨制，确保基金财 产的安全，保证其托管的基金财产与基金托管东说念主自有财产以及不同的基金财产相互落寞； 对所托管的不同的基金分别成立账户，落寞核算，分账治理，保证不同基金之间在账户设 置、资金划拨、账册记录等方面相互落寞；      （4）除依据《基金法》、《基金合同》偏激他联系轨则外，不得利用基金财产为我方 及任何第三东说念主谋取利益，不得寄托第三东说念主托管基金财产；      （5）督察由基金治理东说念主代表基金签订的与基金联系的紧要合同及联系凭证；      （6）按轨则开设基金财产的资金账户、证券账户等投资所需账户，按照《基金合同》 的约定，根据基金治理东说念主的投资指示，实时办理计帐、交割事宜；      （7）保守基金交易奥妙，除《基金法》、《基金合同》偏激他联系轨则另有轨则外， 在基金信息公开流露前给予隐敝，不得向他东说念主泄露，但根据监管机构、司法机关等有权机 关或因基金托管东说念主上市的证券往返所要求，或因审计、法律等外部专科参谋人提供服务而向 其提供的情况除外；      （8）复核、审查基金治理东说念主规划的基金资产净值、各样基金份额净值、基金份额申 购、赎回价钱；      （9）办理与基金托管业务行径联系的信息流露事项；      （10）对基金财务司帐论说、季度论说、中期论说和年度论说出具主见，说明基金管 理东说念主在各紧迫方面的运作是否严格按照《基金合同》的轨则进行；如果基金治理东说念主有未执 行《基金合同》轨则的行动，还应当说明基金托管东说念主是否遴选了允洽的措施；      （11）保存基金托管业务行径的记录、账册、报表和其他关连贵寓不少于法定最低期 限； 工银瑞信中证 A500 往返型洞开式指数证券投资基金皆集基金      更新的招募说明书      （12）从基金治理东说念主或其寄托的登记机构处接收并保存基金份额抓有东说念主名册；      （13）按轨则制作关连账册并与基金治理东说念主查对；      （14）依据基金治理东说念主的指示或联系轨则向基金份额抓有东说念主支付基金收益和赎回款 项；      （15）依据《基金法》、《基金合同》偏激他联系轨则，召集基金份额抓有东说念主大会或 配合基金治理东说念主、基金份额抓有东说念主照章召集基金份额抓有东说念主大会；      （16）按照法律法例和《基金合同》的轨则监督基金治理东说念主的投资运作；      （17）参加基金财产计帐小组，参与基金财产的督察、清理、估价、变现和分拨；      （18）面对驱散、照章被脱色或者被照章宣告歇业时，实时论说中国证监会和银行业 监督治理机构，并通知基金治理东说念主；      （19）因违背《基金合同》导致基金财产损失机，应承担补偿服务，其补偿服务不因 其退任而免除；      （20）按轨则监督基金治理东说念主按法律法例和《基金合同》轨则履行我方的义务，基金 治理东说念主因违背《基金合同》变成基金财产损失机，应为基金份额抓有东说念主利益向基金治理东说念主 追偿；      （21）推行见效的基金份额抓有东说念主大会的决议；      （22）法律法例及中国证监会轨则的和《基金合同》约定的其他义务。      二、基金份额抓有东说念主大会召集、议事及表决的法度和王法      基金份额抓有东说念主大会由基金份额抓有东说念主组成，基金份额抓有东说念主的正当授权代表有权代 表基金份额抓有东说念主出席会议并表决。除法律法例另有轨则或基金合同另有约定外，基金份 额抓有东说念主抓有的每一基金份额领有对等的投票权。      鉴于本基金是场合ETF的皆集基金，本基金的基金份额抓有东说念主不错凭所抓有的本基金的 基金份额凯旋参加或者托付代表参加场合ETF的基金份额抓有东说念主大会并参与表决。在规划参 会份额和票数时，其抓有的享有表决权的基金份额数和表决票数为：在场合ETF基金份额抓 有东说念主大会的权益登记日，本基金抓有场合ETF份额的总额乘以该基金份额抓有东说念主所抓有的本 基金的基金份额占本基金总份额的比例。规划结果按照四舍五入的方法，保留到整数位。 若本基金启用侧袋机制且特定资产不包括场合ETF，则本基金的主袋账户份额抓有东说念主不错凭 抓有的主袋账户份额凯旋参加或者托付代表参加场合ETF基金份额抓有东说念主大会并表决。      本基金的基金治理东说念主不应以本基金的款式代表本基金的全体基金份额抓有东说念主以场合ETF 的基金份额抓有东说念主的身份诳骗表决权，但可接受本基金的特定基金份额抓有东说念主的寄托以本 工银瑞信中证 A500 往返型洞开式指数证券投资基金皆集基金      更新的招募说明书 基金的基金份额抓有东说念主代理东说念主的身份参加场合ETF的基金份额抓有东说念主大会并参与表决。   本基金的基金治理东说念主代表本基金的基金份额抓有东说念主提议召开或召集场合ETF基金份额抓 有东说念主大会的，须先罢职本基金基金合同的约定召开本基金的基金份额抓有东说念主大会。本基金 的基金份额抓有东说念主大会决定提议召开或召集场合ETF基金份额抓有东说念主大会的，由本基金基金 治理东说念主代表本基金的基金份额抓有东说念主提议召开或召集场合ETF基金份额抓有东说念主大会。   本基金基金份额抓有东说念主大会不设立日常机构。   （一）召开事由 召开基金份额抓有东说念主大会：   （1）远离《基金合同》；   （2）更换基金治理东说念主；   （3）更换基金托管东说念主；   （4）更正基金运作神气；   （5）治愈基金治理东说念主、基金托管东说念主的报酬圭臬或提高销售服务费率；   （6）变更基金类别，基金合同另有约定除外；   （7）本基金与其他基金的合并；   （8）变更基金投资场合、范围或策略，基金合同另有约定除外；   （9）变更基金份额抓有东说念主大会法度；   （10）基金治理东说念主或基金托管东说念主要求召开基金份额抓有东说念主大会；   （11）基金治理东说念主代表本基金的基金份额抓有东说念主提议召开或召集场合ETF的基金份额抓 有东说念主大会；   （12）单独或整个抓有本基金总份额10%以上（含10%）基金份额的基金份额抓有东说念主 （以基金治理东说念主收到提议当日的基金份额规划，下同）就团结事项书面要求召开基金份额 抓有东说念主大会；   （13）对基金合同当事东说念主权利和义务产生紧要影响的其他事项；   （14）法律法例、《基金合同》或中国证监会轨则的其他应当召开基金份额抓有东说念主大 会的事项。 利影响的前提下，以下情况可由基金治理东说念主和基金托管东说念主协商后修改，不需召开基金份额 工银瑞信中证 A500 往返型洞开式指数证券投资基金皆集基金        更新的招募说明书 抓有东说念主大会：      （1）法律法例要求增多的基金用度的收取；      （2）治愈本基金的申购费率或销售服务费率、变更收费神气；      （3）因相应的法律法例发生变动而应当对《基金合同》进行修改；      （4）对《基金合同》的修改对基金份额抓有东说念主利益无本体性不利影响或修改不波及 《基金合同》当事东说念主权利义务关系发生紧要变化；      （5）增多、取消或治愈基金份额类别成立；      （6）基金治理东说念主、基金登记机构、基金销售机构治愈联系申购、赎回、更正、基金交 易、非往返过户、转托管等业务王法；      （7）在履行允洽法度后推出新业务或服务；      （8）由于场合ETF往返神气发生紧要变更、远离上市、基金合同远离、与其他基金进 行合并等情形而变更基金投资场合、范围或策略；      （9）按照本基金合同约定，由场合ETF的皆集基金变更为凯旋投资场合ETF标的指数的 指数基金；      （10）按照法律法例和《基金合同》轨则不需召开基金份额抓有东说念主大会的其他情形。      （二）会议召集东说念主及召集神气 集。 议。基金治理东说念主应当自收到书面提议之日起10日内决定是否召集，并书面示知基金托管 东说念主。基金治理东说念主决定召集的，应当自出具书面决定之日起60日内召开；基金治理东说念主决定不 召集，基金托管东说念主仍以为有必要召开的，应当由基金托管东说念主自行召集，并自出具书面决定 之日起60日内召开并示知基金治理东说念主，基金治理东说念主应当配合。 额抓有东说念主大会，应当向基金治理东说念主建议书面提议。基金治理东说念主应当自收到书面提议之日起 理东说念主决定召集的，应当自出具书面决定之日起60日内召开；基金治理东说念主决定不召集，代表 基金份额10%以上（含10%）的基金份额抓有东说念主仍以为有必要召开的，应当向基金托管东说念主提 工银瑞信中证 A500 往返型洞开式指数证券投资基金皆集基金      更新的招募说明书 出版面提议。基金托管东说念主应当自收到书面提议之日起10日内决定是否召集，并书面示知提 出提议的基金份额抓有东说念主代表和基金治理东说念主；基金托管东说念主决定召集的，应当自出具书面决 定之日起60日内召开并示知基金治理东说念主，基金治理东说念主应当配合。 有东说念主大会，而基金治理东说念主、基金托管东说念主都不召集的，单独或整个代表基金份额10%以上（含 东说念主照章自行召集基金份额抓有东说念主大会的，基金治理东说念主、基金托管东说念主应当配合，不得禁止、 侵犯。   （三）召开基金份额抓有东说念主大会的通知时辰、通知内容、通知神气 基金份额抓有东说念主大会，召集东说念主应于会议召开前30日，在轨则媒介公告。基金份额抓有东说念主大 和会知应至少载明以下内容：   （1）会议召开的时辰、地点和会议神气；   （2）会议拟审议的事项、议事法度和表决神气；   （3）有权出席基金份额抓有东说念主大会的基金份额抓有东说念主的权益登记日；   （4）授权寄托神气、授权寄托证明的内容要求（包括但不限于代理东说念主身份，代理权限 和代理有用期限等）、送达时辰和地点；   （5）会务常想象议东说念主姓名及计议电话；   （6）出席会议者必须准备的文献和必须履行的手续；   （7）召集东说念主需要通知的其他事项。 基金份额抓有东说念主大会所遴选的具体通信神气、寄托的公证机关偏激计议神气和计议东说念主、表 决主见寄交的截止时辰和收取神气。 票进行监督；如召集东说念主为基金托管东说念主，则应另行书面通知基金治理东说念主到指定地点对表决意 见的计票进行监督；如召集东说念主为基金份额抓有东说念主，则应另行书面通知基金治理东说念主和基金托 管东说念主到指定地点对表决主见的计票进行监督。基金治理东说念主或基金托管东说念主拒不派代表对表决 主见的计票进行监督的，不影响表决主见的计票服从。 工银瑞信中证 A500 往返型洞开式指数证券投资基金皆集基金     更新的招募说明书   （四）基金份额抓有东说念主出席会议的神气   基金份额抓有东说念主大会可通过现场开会神气、通信开会神气或法律法例、监管机构允许 以及基金合同约定的其他神气召开，会议的召开神气由会议召集东说念主确定。 现场开会时基金治理东说念主和基金托管东说念主的授权代表应当列席基金份额抓有东说念主大会，基金治理 东说念主或基金托管东说念主不派代表列席的，不影响表决服从。现场开会同期妥贴以下条件时，不错 进行基金份额抓有东说念主大会议程：   （1）躬行出席会议者抓有基金份额的凭证、受托出席会议者出具的寄托东说念主抓有基金份 额的凭证及寄托东说念主的代理投票授权寄托证明妥贴法律法例、《基金合同》和会议通知的规 定，何况抓有基金份额的凭证与基金治理东说念主抓有的登记贵寓相符；   （2）经查对，汇总到会者出示的在权益登记日抓有基金份额的凭证夸耀，有用的基金 份额不少于本基金在权益登记日基金总份额的二分之一（含二分之一）。若到会者在权益 登记日代表的有用的基金份额少于本基金在权益登记日基金总份额的二分之一，召集东说念主可 以在原公告的基金份额抓有东说念主大会召开时辰的3个月以后、6个月以内，就原定审议事项重 新召集基金份额抓有东说念主大会。再行召集的基金份额抓有东说念主大会到会者在权益登记日代表的 有用的基金份额应不少于本基金在权益登记日基金总份额的三分之一（含三分之一）。 公告载明的其他神气在表决截止日以前送达至召集东说念主指定的地址。通信开会应以书面神气 或大会公告载明的其他神气进行表决。   在同期妥贴以下条件时，通信开会的神气视为有用：   （1）会议召集东说念主按《基金合同》约定公布会议通知后，在2个服务日内链接公布关连 请示性公告；   （2）召集东说念主按基金合同约定通知基金托管东说念主（如果基金托管东说念主为召集东说念主，则为基金管 理东说念主）到指定地点对表决主见的计票进行监督。会议召集东说念主在基金托管东说念主（如果基金托管 东说念主为召集东说念主，则为基金治理东说念主）和公证机关的监督下按照会议通知轨则的神气收取基金份 额抓有东说念主的表决主见；基金托管东说念主或基金治理东说念主经通知不参加收取表决主见的，不影响表 决服从；   （3）本东说念主凯旋出具表决主见或授权他东说念主代表出具表决主见的，基金份额抓有东说念主所抓有 的基金份额不小于在权益登记日基金总份额的二分之一（含二分之一）；若本东说念主凯旋出具 工银瑞信中证 A500 往返型洞开式指数证券投资基金皆集基金   更新的招募说明书 表决主见或授权他东说念主代表出具表决主见基金份额抓有东说念主所抓有的基金份额小于在权益登记 日基金总份额的二分之一，召集东说念主不错在原公告的基金份额抓有东说念主大会召开时辰的3个月以 后、6个月以内，就原定审议事项再行召集基金份额抓有东说念主大会。再行召集的基金份额抓有 东说念主大会应当有代表三分之一以上（含三分之一）基金份额的抓有东说念主凯旋出具表决主见或授 权他东说念主代表出具表决主见；   （4）上述第（3）项中凯旋出具表决主见的基金份额抓有东说念主或受托代表他东说念主出具表决 主见的代理东说念主，同期提交的抓有基金份额的凭证、受托出具表决主见的代理东说念主出具的寄托 东说念主抓有基金份额的凭证及寄托东说念主的代理投票授权寄托证明妥贴法律法例、《基金合同》和 会议通知的轨则，并与基金登记机构记录相符。 召开，基金份额抓有东说念主不错接纳纸质、收集、电话、短信或其他神气进行表决，具体神气 由会议召集东说念主确定并在会议通知中列明。 电话、短信或其他神气，具体神气在会议通知中列明。   （五）议事内容与法度   议事内容为关系基金份额抓有东说念主利益的紧要事项，如《基金合同》的紧要修改、决定 远离《基金合同》、更换基金治理东说念主、更换基金托管东说念主、与其他基金合并、法律法例及 《基金合同》轨则的其他事项以及会议召集东说念主以为需提交基金份额抓有东说念主大会计议的其他 事项。   基金份额抓有东说念主大会的召集东说念主发出召网络议的通知后，对原有提案的修改应当在基金 份额抓有东说念主大会召开前实时公告。   基金份额抓有东说念主大会不得对未事前公告的议事内容进行表决。   （1）现场开会   在现场开会的神气下，当先由大会主抓东说念主按照下列第（七）条文定法度确定和公布监 票东说念主，然后由大会主抓东说念主宣读提案，经计议后进行表决，并形成大会决议。大会主抓东说念主为 基金治理东说念主授权出席会议的代表，在基金治理东说念主授权代表未能主抓大会的情况下，由基金 托管东说念主授权其出席会议的代表主抓；如果基金治理东说念主授权代表和基金托管东说念主授权代表均未 工银瑞信中证 A500 往返型洞开式指数证券投资基金皆集基金     更新的招募说明书 能主抓大会，则由出席大会的基金份额抓有东说念主和代理东说念主所抓表决权的二分之一以上（含二 分之一）选举产生又名基金份额抓有东说念主看成该次基金份额抓有东说念主大会的主抓东说念主。基金治理 东说念主和基金托管东说念主拒不出席或主抓基金份额抓有东说念主大会，不影响基金份额抓有东说念主大会作出的 决议的服从。   会议召集东说念主应当制作出席会议东说念主员的签名册。签名册载明参加会议东说念主员姓名（或单元 称号）、身份证明文献号码、抓有或代表有表决权的基金份额、寄托东说念主姓名（或单元名 称）和计议神气等事项。   （2）通信开会   在通信开会的情况下，当先由召集东说念主提前30日公布提案，在所通知的表决截止日历后2 个服务日内在公证机关监督下由召集东说念主统计全部有用表决，在公证机关监督下形成决议。   （六）表决   基金份额抓有东说念主所抓每份基金份额有一票表决权。   基金份额抓有东说念主大会决议分为一般决议和十分决议： 之一以上（含二分之一）通过方为有用；除下列第2项所轨则的须以十分决议通过事项之外 的其他事项均以一般决议的神气通过。 分之二以上（含三分之二）通过方可作念出。除法律法例、中国证监会另有轨则或基金合同 另有约定外，更正基金运作神气、更换基金治理东说念主或者基金托管东说念主、远离《基金合同》、 本基金与其他基金合并以十分决议通过方为有用。   基金份额抓有东说念主大会遴选记名神气进行投票表决。   遴选通信神气进行表决时，除非在计票时有充分的相背凭证证明，不然提交妥贴会议 通知中轨则的阐述投资者身份文献的表决视为有用出席的投资者，款式妥贴会议通知轨则 的表决主见视为有用表决，表决主见疏忽不清或相互矛盾的视为弃权表决，但应当计入出 具表决主见的基金份额抓有东说念主所代表的基金份额总额。   基金份额抓有东说念主大会的各项提案或团结项提案内比肩的各项议题应当分开审议、逐项 表决。   在妥贴上述王法的前提下，具体王法以召集东说念主发布的大和会知为准。   （七）计票 工银瑞信中证 A500 往返型洞开式指数证券投资基金皆集基金      更新的招募说明书      （1）如大会由基金治理东说念主或基金托管东说念主召集，基金份额抓有东说念主大会的主抓东说念主应当在会 议动手后通知在出席会议的基金份额抓有东说念主和代理东说念主中选举两名基金份额抓有东说念主代表与大 会召集东说念主授权的又名监督员共同担任监票东说念主；如大会由基金份额抓有东说念主自行召集或大会虽 然由基金治理东说念主或基金托管东说念主召集，然则基金治理东说念主或基金托管东说念主未出席大会的，基金份 额抓有东说念主大会的主抓东说念主应当在会议动手后通知在出席会议的基金份额抓有东说念主中选举三名基 金份额抓有东说念主代表担任监票东说念主。基金治理东说念主或基金托管东说念主不出席大会的，不影响计票的效 力。      （2）监票东说念主应当在基金份额抓有东说念主表决后立即进行盘货并由大会主抓东说念主马上公布计票 结果。      （3）如果会议主抓东说念主或基金份额抓有东说念主或代理东说念主对于提交的表决结果有异议，不错在 通知表决结果后立即对所投票数要求进行再行盘货。监票东说念主应当进行再行盘货，再行盘货 以一次为限。再行盘货后，大会主抓东说念主应当马上公布再行盘货结果。      （4）计票过程应由公证机关给予公证，基金治理东说念主或基金托管东说念主拒不出席大会的，不 影响计票的服从。      在通信开会的情况下，计票神气为：由大会召集东说念主授权的两名监督员在基金托管东说念主授 权代表（若由基金托管东说念主召集，则为基金治理东说念主授权代表）的监督下进行计票，并由公证 机关对其计票过程给予公证。基金治理东说念主或基金托管东说念主拒派代表对表决主见的计票进行监 督的，不影响计票和表决结果。      （八）见效与公告      基金份额抓有东说念主大会的决议，召集东说念主应当自通过之日起5日内报中国证监会备案。      基金份额抓有东说念主大会的决议自表决通过之日起见效。      基金份额抓有东说念主大会决议自见效之日起依照《信息流露办法》的联系轨则在轨则媒介 上公告。如果接纳通信神气进行表决，在公告基金份额抓有东说念主大会决议时，必须将公文凭 全文、公证机构、公证员姓名等一同公告。      基金治理东说念主、基金托管东说念主和基金份额抓有东说念主应当推行见效的基金份额抓有东说念主大会的决 议。见效的基金份额抓有东说念主大会决议对全体基金份额抓有东说念主、基金治理东说念主、基金托管东说念主均 有不勤奋。 工银瑞信中证 A500 往返型洞开式指数证券投资基金皆集基金   更新的招募说明书   （九）实施侧袋机制期间基金份额抓有东说念主大会的荒芜约定   若本基金实施侧袋机制，则关连基金份额或表决权的比例指主袋份额抓有东说念主和侧袋份 额抓有东说念主分别抓有或代表的基金份额或表决权妥贴该等比例，但若关连基金份额抓有东说念主大 会召集和审议事项不波及侧袋账户的，则仅指主袋份额抓有东说念主抓有或代表的基金份额或表 决权妥贴该等比例： 金份额的二分之一（含二分之一）； 有的基金份额不小于在权益登记日关连基金份额的二分之一（含二分之一）； 记日关连基金份额的二分之一，召集东说念主在原公告的基金份额抓有东说念主大会召开时辰的3个月以 后、6个月以内就原定审议事项再行召集的基金份额抓有东说念主大会应当有代表三分之一以上 （含三分之一）关连基金份额的抓有东说念主参与或授权他东说念主参与基金份额抓有东说念主大会投票； 分之一）选举产生又名基金份额抓有东说念主看成该次基金份额抓有东说念主大会的主抓东说念主； （含二分之一）通过； （含三分之二）通过。   侧袋机制实施期间，基金份额抓有东说念主大会审议事项波及主袋账户和侧袋账户的，应分 别由主袋账户、侧袋账户的基金份额抓有东说念主进行表决，团结主侧袋账户内的每份基金份额 具有对等的表决权。表决事项未波及侧袋账户的，侧袋账户份额无表决权。   侧袋机制实施期间，对于基金份额抓有东说念主大会的关连轨则以本节荒芜约定内容为准， 本节莫得轨则的适用本部分的关连轨则。   （十）本部分对于基金份额抓有东说念主大会召开事由、召开条件、议事法度、表决条件等 轨则，但凡凯旋援用法律法例或监管王法的部分，如将来法律法例或监管王法修改导致相 关内容被取消或变更的，基金治理东说念主经与基金托管东说念主协商一致并提前公告后，可凯旋对本 工银瑞信中证 A500 往返型洞开式指数证券投资基金皆集基金       更新的招募说明书 部老实容进行修改和治愈，无需召开基金份额抓有东说念主大会审议。法律法例或中国证监会另 有轨则时，从其轨则。      三、基金合同的变更、远离与基金财产的计帐      （一）《基金合同》的变更 过的事项的，应召开基金份额抓有东说念主大会决议通过。对于法律法例轨则和基金合同约定可 不经基金份额抓有东说念主大会决议通过的事项，由基金治理东说念主和基金托管东说念主同意后变更并公 告。 后依照《信息流露办法》的联系轨则在轨则媒介公告。      （二）《基金合同》的远离事由      有下列情形之一的，经履行关连法度后，《基金合同》应当远离： 连接的； 标的指数不妥贴要求的情形除外）、指数编制机构退出等情形，基金治理东说念主召集基金份额 抓有大会对治理决策进行表决，基金份额抓有东说念主大会未告捷召开或就上述事项表决未通过 的，但基金合同另有约定除外；      （三）基金财产的计帐 产计帐小组，基金治理东说念主组织基金财产计帐小组并在中国证监会的监督下进行基金计帐。 《中华东说念主民共和国证券法》轨则的注册司帐师、讼师以及中国证监会指定的东说念主员组成。基 金财产计帐小组不错聘用必要的服务主说念主员。 现和分拨。基金财产计帐小组不错照章进行必要的民事行径。 工银瑞信中证 A500 往返型洞开式指数证券投资基金皆集基金      更新的招募说明书      （1）《基金合同》远离情形出当前，由基金财产计帐小组统一接纳基金；      （2）对基金财产和债权债务进行清理和阐述；      （3）对基金财产进行估值和变现；      （4）制作计帐论说；      （5）礼聘司帐师事务所对计帐论说进行外部审计，礼聘讼师事务所对计帐论说出具法 律主见书；      （6）将计帐论说报中国证监会备案并公告；      （7）对基金剩余财产进行分拨。 变现的，计帐期限相应顺延。      （四）计帐用度      计帐用度是指基金财产计帐小组在进行基金财产计帐过程中发生的通盘合理用度，清 算用度由基金财产计帐小组优先从基金剩余财产中支付。      （五）基金财产计帐剩余资产的分拨      依据基金财产计帐的分拨决策，将基金财产计帐后的全部剩余资产扣除基金财产计帐 用度、缴纳所欠税款并璧还基金债务后，按基金份额抓有东说念主抓有的基金份额比例进行分 配。      （六）基金财产计帐的公告      计帐过程中的联系紧要事项须实时公告；基金财产计帐论说经妥贴《中华东说念主民共和国 证券法》轨则的司帐师事务所审计并由讼师事务所出具法律主见书后报中国证监会备案并 公告。基金财产计帐公告于基金财产计帐论说报中国证监会备案后5个服务日内由基金财产 计帐小组进行公告，基金财产计帐小组应当将计帐论说登载在轨则网站上，并将计帐论说 请示性公告登载在轨则报刊上。      （七）基金财产计帐账册及文献的保存      基金财产计帐账册及联系文献由基金托管东说念主保存，保存期限不少于法定最低期限。      四、争议的处理和适用的法律      对于因《基金合同》的签订、内容、履行息争释而产生的或与《基金合同》联系的争 议，基金合同当事东说念主应尽量通过协商、长入阶梯治理。不肯或者不成通过协商、长入神气 工银瑞信中证 A500 往返型洞开式指数证券投资基金皆集基金   更新的招募说明书 治理的，任何一方均有权将争议提交中国国外经济贸易仲裁委员会，按照中国国外经济贸 易仲裁委员会届时有用的仲裁王法进行仲裁，仲裁地点为北京市。仲裁裁决是结尾性的， 对各方当事东说念主均具有不勤奋。除非仲裁裁决另有轨则，仲裁费由败诉方承担。   争议处理期间，基金合同当事东说念主应坚守各自的职责，连接忠实、辛劳、尽责地履行基 金合同轨则的义务，吟唱基金份额抓有东说念主的正当权益。   《基金合同》受中国法律（不含港澳台立法）统辖并从其解释。   五、基金合同存放地和投资者取得合同的神气   《基金合同》可印制成册，供投资者在基金治理东说念主、基金托管东说念主、销售机构的办公场 所和营业局面查阅。 工银瑞信中证 A500 往返型洞开式指数证券投资基金皆集基金        更新的招募说明书   附件二                       基金托管合同内容节录   一、托管合同当事东说念主   （一）基金治理东说念主   称号：工银瑞信基金治理有限公司   住所：北京市西城区金融大街5号、甲5号9层甲5号901   法定代表东说念主：赵桂才   设立日历：2005年6月21日   批准设立机关及批准设立文号：中国证监会证监基金字【2005】93号   组织神气：有限服务公司   注册本钱：贰亿元东说念主民币   存续期限：抓续筹划   计议电话：400-811-9999   （二）基金托管东说念主   称号：中国缔造银行股份有限公司(简称：中国缔造银行)   住所：北京市西城区金融大街25号   办公地址：北京市西城区闹市口大街1号院1号楼   邮政编码：100033   法定代表东说念主：张金良   成立日历：2004年09月17日   基金托管业务批准文号：中国证监会证监基字199812号   组织神气：股份有限公司   注册本钱：贰仟伍佰亿壹仟零玖拾柒万柒仟肆佰捌拾陆元整   存续期间：抓续筹划   筹划范围：接管公众入款；披发短期、中期、永恒贷款；办理国表里结算；办理单据 承兑与贴现；刊行金融债券；代理刊行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券、金融 债券；从事同行拆借；买卖、代理买卖外汇；从事银行卡业务；提供信用证服务及担保； 代理收付款项及代理保障业务；提供督察箱服务；经中国银行业监督治理机构等监管部门 工银瑞信中证 A500 往返型洞开式指数证券投资基金皆集基金         更新的招募说明书 批准的其他业务。   二、基金托管东说念主对基金治理东说念主的业务监督和核查   （一）基金托管东说念主根据联系法律法例的轨则及《基金合同》的约定，对基金投资范 围、投资对象进行监督。《基金合同》明确约定基金投资立场或证券遴选圭臬的，基金管 理东说念主应按照基金托管东说念主要求的神气，将拟投资的标的证券库提供给基金托管东说念主，基金治理 东说念主不错根据执行情况的变化，对标的证券库给予更新和治愈并实时书面通知基金托管东说念主。 基金托管东说念主根据上述投资范围对基金执行投资是否妥贴《基金合同》对于证券遴选圭臬的 约定进行监督。   本基金主要投资于场合ETF基金份额、标的指数的成份股偏激备选成份股（含存托凭 证）。此外，为更好地已毕投资场合，本基金可少量投资于非成份股（包括主板、创业 板、科创板偏激他中国证监会允许基金投资的股票、存托凭证）、股指期货、债券（包括 国债、地方政府债、政府支抓机构债券、金融债、企业债、公司债、次级债、可更正债券 （含分离往返可转债）、可交换债券、央行单据、中期单据、短期融资券、超短期融资 券）、资产支抓证券、债券回购、银行入款、货币市集用具、同行存单，以及法律法例或 中国证监会允许基金投资的其他金融用具（但须妥贴中国证监会的关连轨则）。   本基金不错参与转融通证券出借业务。   如法律法例或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金治理东说念主在履行允洽法度后， 不错将其纳入投资范围。   本基金投资于场合ETF的比例不低于基金资产净值的90%，每个往返日日终在扣除股指 期货合约需缴纳的往返保证金后，现款或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产 净值的5%，其中现款不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。   如法律法例或中国证监会允许，基金治理东说念主在履行允洽法度后，不错治愈上述投资品 种的投资比例。   （二）基金托管东说念主根据联系法律法例的轨则及《基金合同》的约定，对基金投资、融 资比例进行监督。基金托管东说念主按下述比例和治愈期限进行监督：   基金的投资组合应遵从以下限制：   （1）本基金投资于场合 ETF 的比例不低于基金资产净值的 90%；   （2）每个往返日日终在扣除股指期货合约需缴纳的往返保证金后，保抓不低于基金资 工银瑞信中证 A500 往返型洞开式指数证券投资基金皆集基金       更新的招募说明书 产净值5％的现款或者到期日在一年以内的政府债券，其中现款不包括结算备付金、存出保 证金和应收申购款等；    （3）本基金投资于团结原始权益东说念主的各样资产支抓证券的比例，不得高出基金资产净 值的10％；    （4）本基金抓有的全部资产支抓证券，其市值不得高出基金资产净值的20％；    （5）本基金抓有的团结(指团结信用级别)资产支抓证券的比例，不得高出该资产支抓 证券范畴的10％；    （6）本基金治理东说念主治理且由本基金托管东说念主托管的全部基金投资于团结原始权益东说念主的各 类资产支抓证券，不得高出其各样资产支抓证券整个范畴的10％；    （7）本基金应投资于信用级别评级为BBB以上(含BBB)的资产支抓证券。基金抓有资产 支抓证券期间，如果其信用等级下降、不再妥贴投资圭臬，应在评级论说发布之日起3个月 内给予全部卖出；    （8）基金财产参与股票刊行申购，本基金所申报的金额不高出本基金的总资产，本基 金所申报的股票数目不高出拟刊行股票公司本次刊行股票的总量；    （9）本基金资产总值不高出基金资产净值的140%；    （10）本基金投资存托凭证的比例限制依照境内上市往返的股票推行，与境内上市交 易的股票合并规划；    （11）本基金参与股指期货往返，应当遵从下列投资比例的限制： 基金资产净值的100%，其中，有价证券指股票、债券（不含到期日在一年以内的政府债 券）、资产支抓证券、买入返售金融资产（不含质押式回购）等； 日基金资产净值的20%； 合基金合同对于股票投资比例的联系约定； 工银瑞信中证 A500 往返型洞开式指数证券投资基金皆集基金     更新的招募说明书   （12）本基金参与转融通证券出借业务，应当遵从以下往返限制： 易日以上的出借证券应归为流动性受限资产；   （13）本基金主动投资于流动性受限资产的市值整个不得高出基金资产净值的15%；因 证券市集波动、上市公司股票停牌、基金范畴变动等基金治理东说念主之外的要素致使基金不符 合该比例限制的，基金治理东说念主不得主动新增流动性受限资产的投资；   （14）法律法例及中国证监会轨则的和《基金合同》约定的其他投资比例限制。   除上述第（1）、（2）、（7）、（12）、（13）项另有约定外，因证券、期货市集波 动、证券刊行东说念主合并、基金范畴变动、标的指数成份股治愈、标的指数成份股流动性限 制、场合ETF申购、赎回、往返被暂停或交收延长等基金治理东说念主之外的要素致使基金投资比 例不妥贴上述轨则投资比例的，基金治理东说念主应当在10个往返日内进行治愈，但中国证监会 轨则的荒芜情形或基金合同另有约定的除外。   因证券/期货市集波动、证券刊行东说念主合并、基金范畴变动、标的指数成份股治愈、标的 指数成份股流动性限制、场合ETF申购、赎回、往返被暂停或交收延长等基金治理东说念主之外的 要素致使基金投资比例不妥贴上述第（1）项轨则投资比例的，基金治理东说念主应当在20个往返 日内进行治愈，但中国证监会轨则的荒芜情形或本基金合同另有约定的除外。   因证券市集波动、证券刊行东说念主合并、基金范畴变动等基金治理东说念主之外的要素致使基金 投资不妥贴第（12）项轨则的，基金治理东说念主不得新增出借业务。法律法例另有轨则的，从 其轨则。   基金治理东说念主应当自基金合同见效之日起6个月内使基金的投资组合比例妥贴基金合同的 联系约定。在上述期间内，本基金的投资范围、投资策略应当妥贴基金合同的约定。法律 法例或监管部门另有轨则的，从其轨则。基金托管东说念主对基金的投资的监督与查抄自基金合 同见效之日起动手。   （三）基金托管东说念主根据联系法律法例的轨则及《基金合同》的约定，对本托管合同第 十五条第（九）款基金投资回绝行动通过过后监督神气进行监督。   基金治理东说念主运用基金财产买卖基金治理东说念主、基金托管东说念主偏激控股鼓动、执行控制东说念主或 工银瑞信中证 A500 往返型洞开式指数证券投资基金皆集基金      更新的招募说明书 者与其有紧要犀利关系的公司刊行的证券或者承销期内承销的证券，或者从事其他紧要关 联往返的，应当妥贴基金的投资场合和投资策略，遵从基金份额抓有东说念主利益优先原则，防 范利益龙套，建立健全里面审批机制和评估机制，按照市集公说念合理价钱推行。关连往返 必须事前得到基金托管东说念主的同意，并按法律法例给予流露。紧要关联往返应提交基金治理 东说念主董事会审议，并经过三分之二以上的落寞董事通过。      （四）基金参与转融通证券出借业务的，基金治理东说念主应遵从审慎筹划原则，配备专诚 的技艺系统和治理东说念主员，制定科学合理的投资策略和风险治理轨制，完善业务历程，有用 真贵和控制风险，基金托管东说念主将对基金参与出借业务进行监督。      （五）法律法例或监管部门对上述投资限制、投资回绝行动等作出强制性治愈的，本 基金应当按照法律法例或监管部门的轨则推行；如法律法例或监管部门修改或治愈上述投 资限制、投资回绝性轨则，且该等治愈或修改属于非强制性的，基金治理东说念主有权在履行适 当法度后按照法律法例或监管部门治愈或修改后的轨则推行，并应向投资者履行信息流露 义务，但无需基金份额抓有东说念主大会审议决定。      （六）基金托管东说念主根据联系法律法例的轨则及《基金合同》的约定，对基金治理东说念主投 资畅通受限证券进行监督。      基金治理东说念主投资畅通受限证券，应事前根据中国证监会关连轨则，明确基金投资畅通 受限证券的比例，制订严格的投资决策历程和风险控制轨制，真贵流动性风险、法律风险 和操作风险等各式风险。 法例或中国证监会表率的非公征战行股票、公征战行股票网下配售部分等在刊行时明确一 按时限锁按时的可往返证券，不包括由于发布紧要音讯或其他原因而临时停牌的证券、已 刊行未上市证券、回购往返中的质押券等畅通受限证券。本基金不投资有锁按时但锁按时 不解确的证券。      本基金投资的畅通受限证券限于可由中国证券登记结算有限服务公司或中央国债登记 结算有限服务公司负责登记和存管，并可在证券往返所或寰球银行间债券市集往返的证 券。      本基金投资的畅通受限证券应保证登记存管在本基金名下，基金治理东说念主负责关连服务 的落实和合作，并确保基金托管东说念主大概正常查询。因基金治理东说念主原因产生的畅通受限证券 登记存管问题，变成基金托管东说念主无法安全督察本基金资产的服务与损失，及因畅通受限证 工银瑞信中证 A500 往返型洞开式指数证券投资基金皆集基金      更新的招募说明书 券存管凯旋影响本基金安全的服务及损失，由基金治理东说念主承担。   本基金投资畅通受限证券，不得预支任何神气的保证金。若有最新法律法例、监管政 策变更轨则的，根据最新法律法例、监管政策推行。 风险处置预案应包括但不限于因投资畅通受限证券需要治理的基金投资比例限制失调、基 金流动性困难以及关连损失的应付治理措施，以及联系荒谬情况的处置。基金治理东说念主对本 基金投资畅通受限证券的流动性风险负责，确保对关连风险遴选积极有用的措施，在合理 的时辰内有用治理基金运作的流动性问题。如因基金多量赎回或市集发生剧烈变动等原因 而导致基金现款盘活困难时，基金治理东说念主应保证提供足额现款确保基金的支付结算，并承 担通盘损失。对本基金因投资畅通受限证券导致的流动性风险，基金托管东说念主不承担任何责 任。如因基金治理东说念主原因导致本基金出现损失致使基金托管东说念主承担连带补偿服务的，基金 治理东说念主应补偿基金托管东说念主由此遇到的损失。 提交联系书面贵寓，并保证向基金托管东说念主提供的联系贵寓确凿、准确、完竣。联系贵寓如 有治愈，基金治理东说念主应实时提供治愈后的贵寓。上述书面贵寓包括但不限于：   （1）中国证监会批准刊行非公征战行股票的批准文献。   （2）非公征战行股票联系刊行数目、刊行价钱、锁按时等刊行贵寓。   （3）基金拟认购的数目、价钱、总成本、账面价值。 介流露所投资非公征战行股票的称号、数目、总成本、账面价值，以及总成本和账面价值 占基金资产净值的比例、锁按时等信息。   本基金联系投资畅通受限证券比举例违背联系限制轨则，在合理期限内未能进行实时 治愈，基金治理东说念主应在两个服务日内编制临时论评话，给予公告。   （六）基金托管东说念主根据联系法律法例的轨则及《基金合同》的约定，对基金资产净值 规划、各样基金份额净值规划、应收资金到账、基金用度开支及收入确定、基金收益分 配、关连信息流露、基金宣传推介材料中登载基金功绩表现数据等进行监督和核查。   （七）基金托管东说念主发现基金治理东说念主的上述事项及投资指示或执行投资运作违背法律法 规、《基金合同》和本托管合同的轨则，应实时以书面请示神气通知基金治理东说念主限期纠 工银瑞信中证 A500 往返型洞开式指数证券投资基金皆集基金   更新的招募说明书 正。基金治理东说念主应积极配合和协助基金托管东说念主的监督和核查。基金治理东说念主收到书面通知后 应鄙人一服务日前实时查对并以书面神气给基金托管东说念主发出回函，就基金托管东说念主的疑义进 行解释或举证，说明违纪原因及纠正期限，并保证在规按时限内实时改正。在上述规按时 限内，基金托管东说念主有权随时对通知县项进行复查，督促基金治理东说念主改正。基金治理东说念主对基 金托管东说念主通知的违纪事项未能在限期内纠正的，基金托管东说念主应论说中国证监会。   （八）基金治理东说念主有义务配合和协助基金托管东说念主依照法律法例、《基金合同》和本托 管合同对基金业务推行核查。对基金托管东说念主发出的书面请示，基金治理东说念主应在轨则时辰内 恢复并改正，或就基金托管东说念主的疑义进行解释或举证；对基金托管东说念主按照法律法例、《基 金合同》和本托管合同的要求需向中国证监会报送基金监督论说的事项，基金治理东说念主应积 极配合提供关连数据贵寓和轨制等。   （九）若基金托管东说念主发现基金治理东说念主依据往返法度依然见效的指示违背法律、行政法 规和其他联系轨则，或者违背《基金合同》约定的，应当实时通知基金治理东说念主，由此变成 的损失由基金治理东说念主承担。   （十）基金托管东说念主发现基金治理东说念主有紧要违游记动，应实时论说中国证监会，同期通 知基金治理东说念主限期纠正，并将纠正结果论说中国证监会。基金治理东说念主无刚直原理，绝交、 可贵基金托管东说念主根据本托管合同轨则诳骗监督权，或遴选拖延、诓骗等技能妨碍基金托管 东说念主进行有用监督，情节严重或经基金托管东说念主建议申饬仍不改正的，基金托管东说念主应论说中国 证监会。   三、基金治理东说念主对基金托管东说念主的业务核查   （一）基金治理东说念主对基金托管东说念主履行托管职责情况进行核查，核查事项包括基金托管 东说念主安全督察基金财产、开设基金财产的资金账户和证券账户等投资所需账户、复核基金管 理东说念主规划的基金资产净值和各样基金份额净值、根据基金治理东说念主指示办理计帐交收、关连 信息流露和监督基金投资运作等行动。   （二）基金治理东说念主发现基金托管东说念主私自挪用基金财产、未对基金财产实行分账治理、 未推行或无故延长推行基金治理东说念主资金划拨指示、泄露基金投资信息等违背《基金法》、 《基金合同》、本合同偏激他联系轨则时，应实时以书面神气通知基金托管东说念主限期纠正。 基金托管东说念主收到通知后应实时查对并以书面神气给基金治理东说念主发出回函，说明违纪原因及 纠正期限，并保证在规按时限内实时改正。在上述规按时限内，基金治理东说念主有权随时对通 知县项进行复查，督促基金托管东说念主改正。基金托管东说念主应积极配合基金治理东说念主的核查行动， 工银瑞信中证 A500 往返型洞开式指数证券投资基金皆集基金      更新的招募说明书 包括但不限于：提交关连贵寓以供基金治理东说念主核查托管财产的完竣性和确凿性，在轨则时 间内恢复基金治理东说念主并改正。      （三）基金治理东说念主发现基金托管东说念主有紧要违游记动，应实时论说中国证监会，同期通 知基金托管东说念主限期纠正，并将纠正结果论说中国证监会。基金托管东说念主无刚直原理，绝交、 可贵基金治理东说念主根据本合同轨则诳骗监督权，或遴选拖延、诓骗等技能妨碍基金治理东说念主进 行有用监督，情节严重或经基金治理东说念主建议申饬仍不改正的，基金治理东说念主应论说中国证监 会。      四、基金财产督察      （一）基金财产督察的原则 金财产的完竣与落寞。 另行协商治理。基金托管东说念主未经基金治理东说念主的指示，不得自交运用、刑事服务、分拨本基金的 任何资产（不包含基金托管东说念主依据中国证券登记结算有限服务公司结算数据完成场内往返 交收、开户银行或往返/登记结算机构扣收往返费、结算费和账户吟唱费等用度）。 期并通知基金托管东说念主，到账日基金财产莫得到达基金账户的，基金托管东说念主应实时通知基金 治理东说念主遴选措施进行催收。由此给基金财产变成损失的，基金治理东说念主应负责向联系当事东说念主 追偿基金财产的损失，基金托管东说念主对此不承担任何服务。 产。      （二）基金托管资金账户的开立和治理 理东说念主正当合规的指示办理资金收付。本基金的银行预留印鉴由基金托管东说念主督察和使用。 工银瑞信中证 A500 往返型洞开式指数证券投资基金皆集基金   更新的招募说明书 基金治理东说念主不得假借本基金的款式开立任何其他银行账户；亦不得使用基金的任何账户进 行本基金业务之外的行径。 资产的支付。 划转，在确保后续不再发生款项出入后的10个服务日内向基金托管东说念主发出销户央求。   （三）基金证券账户和结算备付金账户的开立和治理 证券账户。 金治理东说念主不得出借或未经对方书面同意私自转让基金的任何证券账户，亦不得使用基金的 任何账户进行本基金业务之外的行径。 用由基金治理东说念主负责。   证券账户开户费由基金治理东说念主先行垫付,待本基金动手运营后,基金治理东说念主可向基金托 管东说念主发送划款指示,将代垫开户费从本基金托管资金账户中扣还基金治理东说念主，账户开立后， 基金托管东说念主应实时示知基金治理东说念主。 账户，并代表所托管的基金完成与中国证券登记结算有限服务公司的一级法东说念主计帐服务， 基金治理东说念主应给予积极协助。结算备付金、结算保证金、交收资金等的收取按照中国证券 登记结算有限服务公司的轨则以及基金治理东说念主与基金托管东说念主签署的《托管银行证券资金结 算合同》推行。 和基金托管东说念主协商阐述主要办理东说念主。账户刊出期间，主要办理东说念主如需另一方提供配合的， 另一方应给予配合。 的投资业务，波及关连账户的开立、使用的，若无关连轨则，则基金托管东说念主比照上述对于 账户开立、使用的轨则推行。 工银瑞信中证 A500 往返型洞开式指数证券投资基金皆集基金   更新的招募说明书   （四）银行间账户的开设和治理   《基金合同》见效后，基金治理东说念主负责以基金的款式央求并取得进入寰球银行间同行 拆借市集的往返履历，并代表基金进行往返；基金托管东说念主根据中国东说念主民银行、银行间市集 登记结算机构的联系轨则，在银行间市集登记结算机构开立债券托管账户和资金结算专 户，并代表基金进行银行间市集债券的结算。   （五）其他账户的开立和治理 定的其他投资品种的投资业务时，如果波及关连账户的开设和使用，由基金治理东说念主或基金 托管东说念主根据联系法律法例的轨则和《基金合同》的约定，开立联系账户。该账户按联系规 则使用并治理。   （六）基金财产投资的联系有价凭证等的督察   基金财产投资的联系什物证券、银行入款开户证实书等有价凭证由基金托管东说念主存放于 基金托管东说念主的督察库，也可存入法律法例联系轨则允许的各样代督察库，督察凭证由基金 托管东说念主抓有。什物证券、银行按时入款证实书等有价凭证的购买和转让，按基金治理东说念主和 基金托管东说念主两边约定办理。基金托管东说念主对由基金托管东说念主之外机构执行有用控制或督察的资 产不承担任何服务。   （七）与基金财产联系的紧要合同的督察   与基金财产联系的紧要合同的签署，由基金治理东说念主负责。由基金治理东说念主代表基金签署 的、与基金财产联系的紧要合同包括但不限于基金年度审计合同、基金信息流露合同及基 金投资业务中产生的紧要合同的原件分别由基金治理东说念主、基金托管东说念主督察。除本合同另有 轨则外，基金治理东说念主代表基金签署的与基金财产联系的紧要合同，基金治理东说念主应尽可能保 证基金治理东说念主和基金托管东说念主至少各抓有一份蓝本的原件。基金治理东说念主应在紧要合同签署后 实时将紧要合同传真给基金托管东说念主，并在三十个服务日内将蓝本送达基金托管东说念主处。紧要 合同的督察期限不低于法律法例轨则的最低期限。   对于无法取得二份以上的蓝本的，基金治理东说念主应向基金托管东说念主提供合同传真件或复印 件并加盖公章，未经两边协商一致，合同原件不得迁移。   五、基金资产净值规划和司帐核算   （一）基金资产净值的规划、复核与完成的时辰及法度 工银瑞信中证 A500 往返型洞开式指数证券投资基金皆集基金      更新的招募说明书 个服务日闭市后，各样基金资产净值除以当日相应类别基金份额的余额数目规划，均精准 到0.0001元，极少点后第五位四舍五入，由此障碍产生的收益或损失归入基金资产。基金 治理东说念主不错设立大额赎回情形下的净值精度救急治愈机制。国度另有轨则的，从其轨则。   每个服务日规划基金资产净值及基金份额净值，并按轨则公告。 同》的轨则暂停估值时除外。基金治理东说念主每个服务日对基金资产估值后，将基金份额净值 结果发送基金托管东说念主，经基金托管东说念主复核无误后，由基金治理东说念主按轨则对外公布。   （二）基金资产估值方法和荒芜情形的处理   基金所领有的场合ETF基金份额、股票、债券、股指期货合约、资产支抓证券和银行存 款本息、应收款项、其它投资等资产及欠债。   本基金所抓有的投资品种，按如下原则进行估值：   （1）场合ETF的估值   本基金投资的场合ETF按照估值日场合ETF的基金份额净值估值，如该日场合ETF未公布 净值，则按该场合ETF的最近公布的净值估值。如果基金治理东说念主以为按上述基金份额净值不 能客不雅响应其公允价值的，基金治理东说念主可根据具体情况与基金托管东说念主协商后，按最能响应 其公允价值的价钱估值。   （2）证券往返所上市的有价证券的估值 盘价）估值；估值日无往返的，且最近往返日后经济环境未发生紧要变化或证券刊行机构 未发生影响证券价钱的紧要事件的，以最近往返日的市价（收盘价）估值；如最近往返日 后经济环境发生了紧要变化或证券刊行机构发生影响证券价钱的紧要事件的，可参考近似 投资品种的现行市价及紧要变化要素，治愈最近往返市价，确定公允价钱； 日第三方估值基准服务机构提供的相应品种当日的估值全价进行估值； 第三方估值基准服务机构提供的相应品种当日的独一估值全价或保举估值全价进行估值； 工银瑞信中证 A500 往返型洞开式指数证券投资基金皆集基金         更新的招募说明书 行全价往返的债券中式估值日收盘价看成估值全价；实行净价往返的债券中式估值日收盘 价并加计每百元税前应计利息看成估值全价； 挂牌转让的资产支抓证券，接纳估值技艺确定公允价值； 活跃市集上未经治愈的报价看成估值日的公允价值；对于活跃市集报价未能代表估值日公 允价值的情况下，应付市集报价进行治愈以阐述估值日的公允价值；对于不存在市集行径 或市集行径很少的情况下，应接纳估值技艺确定其公允价值； 值。      （3）处于畅通受限期间的有价证券应分辩如下情况处理： 估值方法估值；该日无往返的，以最近一日的市价（收盘价）估值； 行股票时公司鼓动公征战售股份、通过巨额往返取得的带限售期的股票等，不包括停牌、 新刊行未上市、回购往返中的质押券等畅通受限股票，按监管机构或行业协会联系轨则确 定公允价值。      （4）对寰球银行间市集上不含权的固定收益品种（另有约定的除外），按照第三方估 值基准服务机构提供的相应品种当日的估值全价估值。对银行间市集上含权的固定收益品 种，按照第三方估值基准服务机构提供的相应品种当日的独一估值全价或保举估值全价估 值。对于未上市或未挂牌转让且不存在活跃市集的固定收益品种（另有约定的除外），采 用估值技艺确定其公允价值。      （5）对于含投资者回售权的固定收益品种，诳骗回售权的，在回售登记日至执行收款 日历间中式第三方估值基准服务机构提供的相应品种的独一估值全价或保举估值全价估 值。回售登记期截止日（含当日）后未诳骗回售权的按照长待偿期所对应的价钱进行估 值。      （6）团结证券同期在两个或两个以上市集往返的，按证券所处的市集分别估值。 工银瑞信中证 A500 往返型洞开式指数证券投资基金皆集基金   更新的招募说明书   （7）本基金投资股指期货合约，一般以估值当日结算价进行估值，估值当日无结算价 的，且最近往返日后经济环境未发生紧要变化的，接纳最近往返日结算价估值。当日结算 价及结算王法以《中国金融期货往返所结算细目》为准。   （8）本基金投资存托凭证的估值核算，依照境内上市往返的股票进行。   （9）其他资产按法律法例或监管机构联系轨则进行估值。   （10）当发生大额申购或赎回情形时，基金治理东说念主不错接纳舞动订价机制，以确保基 金估值的公说念性，具体处理原则与操作表率遵从关连法律法例以及监管部门、自律王法的 轨则。   （11）如有可信凭证标明按上述方法进行估值不成客不雅响应其公允价值的，基金治理 东说念主可根据具体情况与基金托管东说念主约定后，按最能响应公允价值的方法估值。   （12）关连法律法例以及监管部门有强制轨则的，从其轨则。如有新增事项，按国度 最新轨则估值。   如基金治理东说念主或基金托管东说念主发现基金估值违背基金合同订明的估值方法、法度及关连 法律法例的轨则或者未能充分吟唱基金份额抓有东说念主利益时，应立即通知对方，共同查明原 因，两边协商治理。   根据联系法律法例，基金资产净值规划和基金司帐核算的义务由基金治理东说念主承担。本 基金的基金司帐服务方由基金治理东说念主担任，因此，就与本基金联系的司帐问题，如经关连 各方在对等基础上充分计议后，仍无法达成一致的主见，基金治理东说念主向基金托管东说念主出具盖 章的书面说光线，按照基金治理东说念主对基金净值信息的规划结果对外给予公布。   （1）基金治理东说念主或基金托管东说念主按本部分估值方法第（11）项进行估值时，所变成的误 差不看成基金资产估值漏洞处理。   （2）由于不可抗力原因，或由于往返所（含银行间市集）、指数编制机构或登记机构 及入款银行等级三方机构发送的数据漏洞，基金治理东说念主和基金托管东说念主诚然依然遴选必要、 允洽、合理的措施进行查抄，但未能发现漏洞的，由此变成的基金资产估值漏洞，基金管 理东说念主和基金托管东说念主免除补偿服务。但基金治理东说念主和基金托管东说念主应当积极遴选必要的措施减 轻或排斥由此变成的影响。   （三）基金份额净值漏洞的处理神气 工银瑞信中证 A500 往返型洞开式指数证券投资基金皆集基金     更新的招募说明书   （1）任一类基金份额净值规划出现漏洞时，基金治理东说念主应当立即给予纠正，通报基金 托管东说念主，并遴选合理的措施疑望损失进一步扩大。   （2）漏洞偏差达到该类基金份额净值的0.25%时，基金治理东说念主应当通报基金托管东说念主并 报中国证监会备案；漏洞偏差达到该类基金份额净值的0.5%时，基金治理东说念主应当公告，并 报中国证监会备案；当发生净值规划漏洞时，由基金治理东说念主负责处理，由此给基金份额抓 有东说念主和基金变成损失的，应由基金治理东说念主先行赔付，基金治理东说念主按差错情形，有权向其他 当事东说念主追偿。   （3）前述内容如法律法例或监管机关另有轨则的，从其轨则处理。如果行业另有通行 作念法，基金治理东说念主和基金托管东说念主应本着对等和保护基金份额抓有东说念主利益的原则进行协商。 治理东说念主和基金托管东说念主根据执行情况界定两边承担的服务，经阐述后按以下要求进行补偿：   (1)本基金的基金司帐服务方由基金治理东说念主担任，与本基金联系的司帐问题，如经两边 在对等基础上充分计议后，尚不成达成一致时，按基金治理东说念主的建议推行，由此给基金份 额抓有东说念主和基金财产变成的损失，由基金治理东说念主负责赔付。   (2)若基金治理东说念主规划的基金份额净值已由基金托管东说念主复核阐述后公告，而且基金托管 东说念主未对规划过程建议疑义或要求基金治理东说念主书面说明，基金份额净值出错且变成基金份额 抓有东说念主损失的，应根据法律法例的轨则对投资者或基金支付补偿金，就执行向投资者或基 金支付的补偿金额，基金治理东说念主与基金托管东说念主按照治理费和托管费的比例各自承担相应的 服务。   (3)如基金治理东说念主和基金托管东说念主对基金份额净值的规划结果，诚然屡次再行规划和核 对，尚不成达成一致时，为幸免不成按时公布基金份额净值的情形，以基金治理东说念主的规划 结果对外公布，由此给基金份额抓有东说念主和基金变成的损失，由基金治理东说念主负责赔付。   (4)由于基金治理东说念主提供的信息漏洞（包括但不限于基金申购或赎回金额等），进而导 致基金份额净值规划漏洞而引起的基金份额抓有东说念主和基金财产的损失，由基金治理东说念主负责 赔付。 理东说念主规划结果为准。   （四）暂停估值与公告基金份额净值的情形 工银瑞信中证 A500 往返型洞开式指数证券投资基金皆集基金    更新的招募说明书 基金治理东说念主应当暂停估值；   （五）实施侧袋机制期间的基金资产估值   本基金实施侧袋机制的，应根据本部分的约定对主袋账户资产进行估值并流露主袋账 户的基金净值信息，暂停流露侧袋账户份额净值。   （六）基金司帐轨制   按国度联系部门轨则的司帐轨制推行。   （七）基金账册的建立   基金治理东说念主进行基金司帐核算并编制基金财务司帐论说。基金治理东说念主落寞时成立、记 录和督察本基金的全套账册。若基金治理东说念主和基金托管东说念主对司帐处理方法存在分歧，应以 基金治理东说念主的处理方法为准。若当日查对不符，暂时无法查找到错账的原因而影响到基金 净值信息的规划和公告的，以基金治理东说念主的账册为准。   （八）基金财务报表与论说的编制和复核   基金财务报表由基金治理东说念主编制，基金托管东说念主复核。   基金托管东说念主在收到基金治理东说念主编制的基金财务报表后，进行落寞的复核。查对不符 时，应实时通知基金治理东说念主共同查出原因，进行治愈，直至两边数据十足一致。   (1)报表的编制   基金治理东说念主应当在每月结果后5个服务日内完成月度报表的编制；在每个季度结果之日 起15个服务日内完成基金季度论说的编制；在上半年结果之日起2个月内完成基金中期论说 的编制；在每年结果之日起3个月内完成基金年度论说的编制。基金年度论说的财务司帐报 告应当经过妥贴《证券法》轨则的司帐师事务所审计。《基金合同》见效不及两个月的， 基金治理东说念主不错不编制当期季度论说、中期论说或者年度论说。   (2)报表的复核 工银瑞信中证 A500 往返型洞开式指数证券投资基金皆集基金     更新的招募说明书      基金治理东说念主应实时完成报表编制，将联系报表提供基金托管东说念主复核；基金托管东说念主在复 核过程中，发现两边的报表存在不符时，基金治理东说念主和基金托管东说念主应共同查明原因，进行 治愈，治愈以国度联系轨则为准。      基金治理东说念主应留足充分的时辰，便于基金托管东说念主复核关连报表及论说。如果基金治理 东说念主与基金托管东说念主不成于应当发布公告之日之前就关连报抒发成一致，基金治理东说念主按照其编 制的报表对外发布公告，基金托管东说念主有权就关连情况报中国证监会备案。      （九）基金治理东说念主应在编制季度论说、中期论说或者年度论说之前实时向基金托管东说念主 提供基金功绩比拟基准的基础数据和编制结果。      六、基金份额抓有东说念主名册的督察      基金份额抓有东说念主名册至少应包括基金份额抓有东说念主的称号和抓有的基金份额。基金份额 抓有东说念主名册由基金登记机构根据基金治理东说念主的指示编制和督察，基金治理东说念主和基金托管东说念主 应分别督察基金份额抓有东说念主名册，保存期限不低于法律法例轨则的最低期限。如不成妥善 督察，则按关连法例承担服务。      在基金托管东说念主要求或编制中期论说和年度论说前，基金治理东说念主应将联系贵寓送交基金 托管东说念主，不得无故绝交或延误提供，并保证其确凿性、准确性和完竣性。基金托管东说念主不得 将所督察的基金份额抓有东说念主名册用于基金托管业务之外的其他用途，并应遵从隐敝义务。      七、争议治理神气      因本合同产生或与之关连的争议，两边当事东说念主应通过协商、长入治理，协商、长入不 能治理的，任何一方均有权将争议提交中国国外经济贸易仲裁委员会，仲裁地点为北京 市，按照中国国外经济贸易仲裁委员会届时有用的仲裁王法进行仲裁。仲裁裁决是结尾 的，对当事东说念主均有不勤奋。除非仲裁裁决另有轨则，仲裁用度由败诉方承担。      争议处理期间，两边当事东说念主应坚守基金治理东说念主和基金托管东说念主职责，各自连接忠实、勤 勉、尽责地履行《基金合同》和本托管合同轨则的义务，吟唱基金份额抓有东说念主的正当权 益。      本合同受中国法律（不含港澳台立法）统辖并从其解释。      八、托管合同的变更、远离与基金财产的计帐 工银瑞信中证 A500 往返型洞开式指数证券投资基金皆集基金   更新的招募说明书   （一）托管合同的变更法度   本合同两边当事东说念主经协商一致，不错对合同进行修改。修改后的新合同，其内容不得 与《基金合同》的轨则有任何龙套。   （二）托管合同远离的情形   （三）基金财产的计帐 产计帐小组，基金治理东说念主组织基金财产计帐小组并在中国证监会的监督下进行基金计帐。 《中华东说念主民共和国证券法》轨则的注册司帐师、讼师以及中国证监会指定的东说念主员组成。基 金财产计帐小组不错聘用必要的服务主说念主员。 现和分拨。基金财产计帐小组不错照章进行必要的民事行径。   （1）《基金合同》远离情形出当前，由基金财产计帐小组统一接纳基金；   （2）对基金财产和债权债务进行清理和阐述；   （3）对基金财产进行估值和变现；   （4）制作计帐论说；   （5）礼聘司帐师事务所对计帐论说进行外部审计，礼聘讼师事务所对计帐论说出具法 律主见书；   （6）将计帐论说报中国证监会备案并公告；   （7）对基金剩余财产进行分拨。 变现的，计帐期限相应顺延。   （四）计帐用度   计帐用度是指基金财产计帐小组在进行基金财产计帐过程中发生的通盘合理用度，清 工银瑞信中证 A500 往返型洞开式指数证券投资基金皆集基金     更新的招募说明书 算用度由基金财产计帐小组优先从基金剩余财产中支付。      （五）基金财产计帐剩余资产的分拨      依据基金财产计帐的分拨决策，将基金财产计帐后的全部剩余资产扣除基金财产计帐 用度、缴纳所欠税款并璧还基金债务后，按基金份额抓有东说念主抓有的基金份额比例进行分 配。      （六）基金财产计帐的公告      计帐过程中的联系紧要事项须实时公告；基金财产计帐论说经妥贴《中华东说念主民共和国 证券法》轨则的司帐师事务所审计并由讼师事务所出具法律主见书后报中国证监会备案并 公告。基金财产计帐公告于基金财产计帐论说报中国证监会备案后5个服务日内由基金财产 计帐小组进行公告，基金财产计帐小组应当将计帐论说登载在轨则网站上，并将计帐论说 请示性公告登载在轨则报刊上。      （七）基金财产计帐账册及文献的保存      基金财产计帐账册及联系文献由基金托管东说念主保存，保存期限不少于法定最低期限。